Las 7 deducciones fiscales empresariales más incomprendidas

5 de septiembre de 2017

Las deducciones fiscales son engañosas, y las deducciones fiscales para las empresas son las más difíciles y complejas. Antes de agregar los gastos de estas deducciones fiscales comerciales a su declaración de impuestos comerciales, compruebe su comprensión de las calificaciones para tomar estas deducciones y los límites de las deducciones.

1. Gastos de inicio . Hay muchos malentendidos sobre las deducciones para el inicio de negocios .

Algunas personas dicen que puede deducir todos los gastos por todo lo que hizo en el año anterior al inicio de su negocio. Pero hay tres cosas que debe saber antes de intentar deducir los gastos de inicio de negocios:

Al igual que con todas las otras deducciones, asegúrese de tener registros de sus gastos iniciales antes de intentar deducirlos.

Para obtener más información del IRS sobre la deducción de los costos de inicio del negocio, consulte la Publicación 535 del IRS, Capítulo 8.

2. Gastos de comidas y entretenimiento . Hace muchos años, las empresas podían deducir los gastos de comidas y entretenimiento .

Pero ahora el IRS limita las deducciones en esos gastos al 50%. Aun así, hay excepciones a estos límites. Si los gastos de comida o entretenimiento son para el público en general en un evento, se pueden considerar publicidad, que es deducible al 100%. El IRS dice:

Puede deducir el costo de proporcionar comidas, entretenimiento o instalaciones recreativas al público en general como medio de publicitar o promover la buena voluntad en la comunidad. El límite del 50% no se aplica a este gasto.

Consulte la Publicación 535 del IRS, Capítulo 11, para obtener más información sobre comidas de negocios y gastos de entretenimiento.

3. Deudas incobrables. Los clientes que no pagan deducir de los ingresos de su negocio. Su empresa puede tomar una deducción por estos clientes que no pagan, pero solo si su negocio se opera en base devengado. En la contabilidad de ejercicio, el ingreso se incluyó en los libros de negocios cuando se envía la factura, por lo que esta cantidad se puede deducir al final del año para reducir los impuestos. Pero, la mayoría de las pequeñas empresas operan en efectivo, por lo que los ingresos no se registran hasta que se reciben. No hay nada que deducir como un gasto de la deuda incobrable.

4. Crédito impositivo para el cuidado de la salud por cuenta propia. Este crédito fiscal se estableció al comienzo de Obamacare, en 2010.

Parece que debería ser para todas las personas que trabajan por cuenta propia, pero para ser elegible debe tener una ganancia en su negocio y solo ciertos tipos de seguro de salud califican. Para calcular el monto de la deducción, primero debe restar la deducción del 50% de los impuestos de trabajo por cuenta propia y restar las contribuciones hechas a los planes de jubilación de autoempleo calificados, como un plan SEP-IRA , SIMPLE-IRA o Keogh.

Tenga en cuenta que se trata de un crédito fiscal, que es más beneficioso porque se elimina de sus impuestos antes de que se calcule el impuesto, por lo que vale la pena tomarlo. si tiene el seguro de salud adecuado, su negocio es rentable y puede cumplir con los demás requisitos, tenga en cuenta este crédito. William Perez, experto en planificación tributaria, tiene más información sobre cómo calificar para este crédito tributario para el cuidado de la salud por cuenta propia.

5. Deducción del espacio de la oficina en el hogar . Si hace negocios desde su casa (es decir, su casa es su principal lugar de negocios ), puede deducir tanto los gastos directos como los indirectos relacionados con su negocio familiar. Pero el IRS mira cuidadosamente estas deducciones porque son malentendidas. Si toma altas deducciones, puede obtener una carta de auditoría tributaria o una visita. Algunas cosas para recordar antes de intentar deducir los gastos del negocio en el hogar:

Lea más sobre impuestos y su negocio en casa.

6. Gastos de manejo de negocios. Dos áreas de malentendidos relacionados con la conducción comercial:

7. Depreciación. Ahorré la deducción fiscal más confusa hasta el final. Si está comprando activos comerciales (equipos, muebles, computadoras, vehículos), puede deducir los impuestos del costo; esto se llama depreciación . Pero, en la mayoría de los casos, debe distribuir ese costo a lo largo de la vida del activo. (La vida está determinada por los horarios del IRS).