6 Créditos fiscales para reducir sus impuestos comerciales

by Jean Murray

Créditos impositivos para acceso por discapacidad, investigación, contratación de trabajadores y más

Para la mayoría de los propietarios de negocios, el término "crédito fiscal" significa algo bueno, pero no están seguros de lo que realmente significa el término, y los créditos fiscales a menudo se confunden con las deducciones fiscales. Como verá, los créditos fiscales son mejores que las deducciones. También se explica en este artículo algunos de los créditos fiscales más comunes que las empresas pueden usar para reducir los impuestos.

¿Cuál es el propósito de los créditos fiscales?

Los créditos fiscales se otorgan a empresas e individuos como incentivos para ciertos tipos de actividades. Por ejemplo, las empresas pueden obtener créditos fiscales por la compra de vehículos eficientes en energía y la construcción con productos "verdes". Por lo general, se ofrece un crédito fiscal por un período de tiempo específico, que finaliza después de que ese tiempo haya terminado.

Créditos fiscales para compras

Para créditos fiscales para compras comerciales, debe haber comprado y puesto en servicio (comenzó a usar) el equipo, vehículo o instalación en el año en que reclama el crédito tributario.

Consulte con su profesional de impuestos

Mientras lee la lista, tenga en cuenta que todos estos créditos tienen límites y calificaciones que debe cumplir para poder recibir el crédito. Lea atentamente y analice los posibles créditos fiscales con su preparador de impuestos o asesor impositivo.

01 - ¿Cuál es la diferencia entre los créditos fiscales y las deducciones fiscales?

Los créditos fiscales son superiores, en términos de ahorro de impuestos, a las deducciones. Los créditos fiscales se deducen de los ingresos antes de determinar el ingreso bruto antes de impuestos. Las deducciones fiscales se toman en el siguiente paso del proceso impositivo, reduciendo el ingreso imponible neto.

El propósito de un crédito fiscal es darle a una empresa un incentivo para actuar (o no actuar). En los casos que figuran a continuación, estas acciones benefician a la economía, el medio ambiente, el desarrollo empresarial u otros fines comerciales positivos.

02 - NUEVO Crédito Tributario de Investigación y Desarrollo

Los créditos fiscales de Investigación y Desarrollo han estado disponibles por muchos años, pero las pequeñas empresas a menudo no se dan cuenta de que pueden calificar para estos créditos. La ley PATH de 2015 incluye algunos incentivos adicionales, en forma de créditos fiscales, para las pequeñas empresas que usan el crédito tributario de I + D (investigación y desarrollo).

Incluso si su empresa no realiza investigaciones científicas tradicionales, puede ser elegible para este crédito fiscal para otros tipos de investigación, que incluyen:

desarrollo de productos,
mejorar la calidad, confiabilidad o función del producto,
mejorar el rendimiento empresarial,
y pagos a investigadores externos o empleados que investigan.

Vale la pena mirar hacia este posible crédito fiscal.

03 - Créditos fiscales comerciales y deducciones por "Going Green"

Realizar cambios en su negocio con equipos para que sea más eficiente en términos de energía o más amigable con el ambiente puede beneficiarlo a usted a través de créditos fiscales. Además de los créditos fiscales, también puede ser elegible para las deducciones fiscales por los cambios realizados en las instalaciones de su negocio.

Por ejemplo, el crédito de inversión en impuestos a la energía empresarial otorga crédito a las empresas por la compra o la implementación de actividades de ahorro de energía, como celdas de combustible, energía eólica y solar.

04 - Crédito Tributario para Personas Discapacitadas

Si realiza cambios en la ubicación de su empresa para acomodar a los empleados y clientes con discapacidades, puede ser elegible para obtener créditos impositivos por acceso para discapacitados. La eliminación de barreras y la actualización de las instalaciones tiene el doble propósito de aumentar el acceso y disminuir sus impuestos comerciales.

05 - Crédito fiscal por oportunidad de trabajo para contratar trabajadores

El Crédito Fiscal de Oportunidad de Trabajo ofrece incentivos a los empleadores que contratan veteranos calificados y otros de grupos específicos. Este crédito fiscal ha sido modificado y extendido varias veces. El crédito estaba programado para eliminarse en 2015, pero la Ley PATH de diciembre de 2015 restableció el crédito fiscal y lo extendió hasta el 31 de diciembre de 2019.

06 - Crédito tributario de vehículo alternativo / híbrido

Las personas y las empresas que compran un nuevo vehículo híbrido, eléctrico o de combustible diésel pueden aprovechar el "Crédito de vehículo motor alternativo". Este crédito fiscal se aplica a los automóviles y camiones nuevos que están certificados para el crédito por el IRS. El crédito tributario de vehículos de motor alternativo del IRS tiene más información.

Para calificar, el vehículo debe ser nuevo (no usado) y debe cumplir con ciertas pautas de eficiencia de combustible y kilometraje. Si crees que acabas de comprar un vehículo que podría calificar, consulta con tu profesional de impuestos.

07 - Crédito fiscal para atención médica para pequeñas empresas

La Ley de Protección al Paciente y Cuidado de Salud Asequible (Obamacare) incluye un crédito impositivo para alentar a los pequeños empleadores a ofrecer un seguro médico por primera vez o mantener la cobertura que ya tienen.

El crédito está disponible para pequeñas empresas que pagan al menos la mitad del costo de la cobertura individual para sus empleados. Si su empresa y su plan cumplen con los requisitos, puede obtener un crédito de hasta el 50% de las primas de seguro médico que pagó por sus empleados. Tenga en cuenta también que el crédito es para empleadores pequeños con menos de 25 empleados equivalentes a tiempo completo .

Este artículo, de William Perez, Tax Planning Expert, explica cómo calificar.