Comprender el flujo de caja es clave para el éxito empresarial
Dos de los estados financieros que deben preparar las empresas comerciales son el Estado de resultados y el Estado de flujos de efectivo . El estado de resultados muestra el beneficio o el ingreso neto de una empresa. El estado de flujos de efectivo muestra la posición de efectivo de la empresa.
¿Por qué el flujo de caja es clave para el éxito?
El flujo de caja se define como la diferencia en efectivo disponible para la empresa al comienzo de un período contable y al final del período. El efectivo es el producto del préstamo, las inversiones y la venta de activos , y se destina a pagar los gastos operativos, los gastos directos, el servicio principal de la deuda y la compra de activos, como equipos. Cuando opera una pequeña empresa, el efectivo es el rey. Puede ser rentable, pero efectivo pobre. Si esa es su posición, corre el peligro de perder su negocio.
Estos artículos le muestran cómo hacer un análisis de flujo de efectivo para aumentar su flujo de caja. También le presentan presupuestos de efectivo y estados de flujos de efectivo y le muestran cómo analizarlos. Necesita saber todo esto para operar su negocio de forma adecuada.
01 - Cómo hacer un análisis de flujo de efectivo
02 - La diferencia entre un presupuesto en efectivo y un estado de flujos de efectivo
Hacer un seguimiento del flujo de efectivo es esencial para la supervivencia de su pequeña empresa. Sin embargo, los contadores a veces hablan sobre el estado de flujos de efectivo y el presupuesto de efectivo. ¿Qué significan exactamente y cómo son diferentes?
03 - El primer paso en el análisis de un estado de flujos de efectivo
El propietario de un negocio debe mirar los últimos dos años de los balances de la empresa y comparar las diferencias entre los dos con el fin de desarrollar el estado de flujos de efectivo . Con la información de muestra de un estado de resultados y la información de estos balances comparativos, puede desarrollar su Estado de flujos de efectivo.
04 - Preparación y análisis de un estado de flujos de efectivo
El análisis de un estado de flujos de efectivo implica examinar las fuentes y los usos de los fondos de los balances comparativos. Aquí hay un análisis de flujo de caja línea por línea de un ejemplo de estado de flujos de efectivo.
05 - Calcule el flujo de caja libre de su empresa
El cálculo del flujo de caja libre es uno de los resultados más importantes que usted, como propietario de una pequeña empresa, puede quitar del análisis del Estado de flujo de efectivo de su empresa.
En pocas palabras, el flujo de efectivo libre es el efectivo que le queda a una empresa después de pagar los gastos de capital que realiza, como una nueva planta o equipo.
El flujo de caja libre es el estándar de oro para la salud financiera de su empresa. Agregue un análisis del flujo de caja libre de su empresa a su análisis de flujo de efectivo para hacerlo más fuerte.
06 - 3 Cálculos de flujo de efectivo libre
El flujo de caja libre es la cantidad de dinero que le queda a su empresa para utilizarla con otros fines una vez que haya pagado los gastos de capital, incluidos edificios y equipos, y otros gastos necesarios para mantener su funcionamiento continuo.
Hay tres formas de calcular el flujo de efectivo libre, todo lo cual conduce a la misma respuesta. Aquí hay ejemplos de las tres formas.
07 - Calcular razones de flujo de efectivo para su empresa
Existen varias razones financieras que ayudan al propietario de la empresa a concentrarse en el flujo de efectivo.
El cálculo de los ratios de flujo de caja para su empresa le puede informar sobre su liquidez, solvencia y viabilidad. Agregue estos cálculos a su análisis de flujo de efectivo para fortalecerlo.