Respuestas sencillas para preguntas difíciles sobre impuestos sobre el trabajo por cuenta propia
1) ¿Debo tomar la deducción de la oficina en casa?
Hubo un momento en que cancelar una porción de su casa para fines comerciales aumentaría su riesgo de auditoría. Con más del 50 por ciento de las empresas operando desde una oficina central, ese ya no es el caso, así que no tema tomar la deducción de la oficina en el hogar. Solo recuerda que solo puedes cancelar el espacio que utilizas de manera exclusiva y regular para tu negocio. Conozca más sobre la deducción de la oficina en el hogar .
2) ¿Puedo cancelar mi automóvil como un gasto comercial?
Cualquier gasto que tenga que se le requiera para hacer negocios puede ser una deducción de impuestos comerciales , que incluye gastos de viaje de negocios . Puede directamente de la parte de su vehículo utilizada para fines comerciales. Para tomar la cancelación, debe demostrar el uso comercial del automóvil a través de un registro organizado. Tiene dos opciones para tomar la deducción del automóvil comercial , la más fácil de las cuales es rastrear su millaje usando un libro de registro o una aplicación de negocios .
Cada año, el IRS da una tasa de millaje. Simplemente multiplique la tasa por el millaje relacionado con el negocio que rastreó para obtener su deducción. La segunda opción es usar los gastos reales. Para eso, deberá conservar todos los registros relacionados con el cuidado y el mantenimiento de su automóvil.
3) ¿Qué tipo de deducciones puedo tomar para trabajar por cuenta propia?
Dos de las ventajas del trabajo por cuenta propia son 1) recibir su ingreso bruto y 2) deducciones fiscales relacionadas con el trabajo.
Esto puede hacer que el tiempo impositivo sea un poco más complejo, ya que tiene que pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia y la seguridad social que su empleador generalmente deduce por usted. Pero a diferencia de un trabajo tradicional, puede deducir muchos gastos que no puede realizar en un trabajo. Por ejemplo, no puede deducir sus gastos de viaje en un trabajo, mientras que puede deducir los viajes relacionados con el negocio. Casi todos los gastos necesarios para administrar su negocio son deducibles, incluyen su acceso a Internet, costos de comercialización y más. Aquí hay 15 deducciones fiscales comunes por cuenta propia .
4) ¿Cuántos años puedo pasar sin obtener ganancias en mi negocio familiar?
El IRS entiende que a veces las empresas, especialmente las nuevas empresas o durante las dificultades económicas, pueden tener una pérdida. Hay varios aspectos de una empresa que el IRS considera al decidir si tiene un negocio o un hobby . Los factores más importantes son si está operando como un negocio, como crear una estructura comercial, si tiene la intención de obtener ganancias, participar en actividades para construir su negocio, y más. Si se está comportando como un negocio, es más probable que el IRS vea que tiene uno. Si tiene una pérdida neta en más de dos de los cinco años en operación, corre el riesgo de ser considerado un negocio de pasatiempos. En esencia, quiere una ganancia neta en al menos tres de cada cinco años.
Las pérdidas comerciales continuas (lo que significa que se cancela más de lo que gana), lo deja en mayor riesgo de recibir una auditoría del IRS. Dicho esto, puede cancelar los gastos de su negocio de pasatiempos hasta la cantidad que gane. Si ganó $ 1000 pero tuvo $ 1,500 en gastos de su negocio de pasatiempos, puede deducir $ 1,000. Sin embargo, si cumple con los requisitos de un negocio, puede deducir $ 1,500 y tomar la pérdida de $ 500. Visite el IRS para obtener información sobre un negocio vs hobby.
5) ¿Necesito recibos de todas mis cancelaciones?
Sí. Mantener los recibos de todos los gastos y deducciones es importante porque la carga de la prueba recae en usted si es auditada. Existe una variedad de sistemas de archivo que puede usar para ordenar sus recibos en orden. Es posible que desee utilizar un software de contabilidad empresarial para ayudarlo a organizar sus ingresos y gastos, y para facilitar la generación de informes fiscales.
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6) ¿Cuánto ingreso de trabajo por cuenta propia puedo recibir sin tener que reportarlo?
Ninguna. El IRS requiere que informe TODOS sus ingresos. Dependiendo del tipo de negocio familiar que tenga, es posible que reciba un formulario 1099-MISC. Sin embargo, si vende sus productos o servicios directamente, es posible que no reciba ningún tipo de declaración de ingresos. Pero eso no significa que no tenga que informar lo que ha ganado. Es importante realizar un seguimiento de todos los ingresos que recibe de su empresa y denunciarlo todo.
7) ¿Debo contratar un contador para que me ayude con los impuestos a mi negocio familiar?
No necesariamente. Depende de usted decidir si busca o no ayuda externa mientras prepara sus impuestos personales y comerciales. Si tiene poca experiencia en la preparación de sus impuestos comerciales, puede ser una buena inversión buscar ayuda durante el primer año o dos. La gestión financiera y el software impositivo pueden ser útiles si no tiene el presupuesto para un contador o un profesional de impuestos. Tenga en cuenta que los servicios contables y fiscales comerciales son deducibles de impuestos.
8) ¿Cuáles son los principales indicadores de auditoría para un negocio en el hogar?
No debe permitir que el miedo a una auditoría le impida iniciar un negocio en el hogar. Sin embargo, debe dejar que el temor a una auditoría lo anime a mantenerse al día con los asuntos tributarios y honesto en sus informes. Aquí hay algunas cosas que podrían provocar que el IRS desee examinar más de cerca sus impuestos:
- Comidas, viajes, entretenimiento: a menudo los gastos de viaje personales se mezclan en viajes de negocios, lo que puede llevar al IRS a echar un vistazo.
- Ingresos: según la SBA, cuanto mayor sea el ingreso que gane, mayor será el riesgo de una auditoría.
- Negocio en Efectivo - Debido a que no hay un rastro impreso cuando acepta dinero en efectivo, es más fácil no informar. Como resultado, el IRS sospecha de negocios en efectivo.
- Deducciones exorbitantes
- Reclamando el uso comercial del 100% de su vehículo: como la mayoría de los dueños de negocios en el hogar usan su automóvil para fines personales y comerciales, puede ser arriesgado afirmar que su automóvil se usa solo para negocios. Esto es cierto para otros gastos tales como teléfonos móviles e Internet, en los cuales a menudo los usa tanto para negocios como personales. En su lugar, determine el porcentaje de tiempo utilizado como negocio y deduzca eso.
- Su devolución está fuera de las normas estadísticas. El IRS a veces ejecuta evaluaciones aleatorias que comparan devoluciones contra otras. Si el suyo es muy diferente de los rendimientos que se consideran similares al suyo, podría marcarse para una auditoría.
9) ¿Necesito tener un número de identificación fiscal federal (FEIN) para mi negocio en casa ?
Si usted es un propietario único sin empleados o LLC de un solo miembro sin empleados, no necesita un FEIN; puede usar su número de seguro social. Cualquier otra configuración de negocio requiere un FEIN. Dicho esto, dado que los números de FEIN son gratuitos, no hace daño obtener uno. Dependiendo del tipo de negocio en el hogar que tenga, se le puede pedir que brinde su número de seguro social. Si tiene un FEIN para empresas, puede proporcionarlo y proteger su número de seguro social.
10) ¿Por qué un cliente me pide que complete un Formulario W-9?
El formulario W-9 es el formulario oficial del IRS utilizado por una empresa cuando desean que les envíe su número de identificación fiscal (ya sea su número de seguro social o FEIN). Es similar al W-2, excepto que se usa para contratistas independientes , consultores y otros trabajadores autónomos. Este formulario ayuda a la compañía a completar correctamente un formulario de impuestos 1099-MISC, que le envía a fines de enero para que pueda hacer sus impuestos. También envía una copia al IRS.
11) ¿Un negocio en casa siempre tiene que pagar impuestos al final del año?
No siempre. Las personas que trabajan por cuenta propia están obligadas a pagar cualquier impuesto sobre la renta personal y el impuesto al trabajo por cuenta propia que vence al final del año. Esta carga se puede reducir con varias deducciones de impuestos . Dicho esto, hay muchos factores que determinan si terminas debiendo impuestos o no. En primer lugar, si está en un hogar con ingresos duales o múltiples, los impuestos pagados por otros miembros (o su trabajo) pueden compensar los impuestos que adeuda en su negocio suponiendo que otros miembros fueran elegibles para un reembolso. Otra consideración es la estructura de su negocio. Un propietario único o una sola persona LLC, puede presentar un Anexo C y hacer sus impuestos normalmente. Sin embargo, las corporaciones o sociedades requieren que la empresa presente impuestos. Finalmente, las empresas de origen están obligadas a pagar impuestos estimados . Mientras que un empleador tomaría impuestos de sus ingresos en cada día de pago, como propietario de una empresa de origen, debe enviar pagos de impuestos estimados cuatro veces al año. Cuando paga sus impuestos, resta lo que envió de manera similar a cómo resta lo que pagó de un empleador.
Si no paga impuestos estimados, pero su carga impositiva es inferior a $ 1,000, probablemente estará bien. Pero si debe $ 1,000 o más, podría enfrentar multas y tarifas adicionales.
12) ¿Qué es el Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y es esto además de los impuestos regulares que pagaré al final del año?
Sí, es diferente El impuesto de trabajo por cuenta propia se paga además de cualquier otro impuesto que deba pagar. Es la versión de autoempleo del impuesto FICA , que generalmente es pagado por los empleadores para la Seguridad Social y Medicare. Se debe a sus ingresos netos del trabajo por cuenta propia. El formulario de Schedule C, su software de impuestos o un profesional de impuestos puede ayudarlo a hacer el cálculo. La buena noticia es que la mitad de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es deducible.
13) ¿Puedo cancelar mis pagos de seguro de salud?
Si trabaja por cuenta propia, paga su propio seguro de salud y tiene una ganancia comercial neta, puede deducir el costo total de las primas de su seguro de salud como una deducción personal. Si tiene un punto de equilibrio en su negocio o experimenta una pérdida, aún puede deducir las primas de su seguro de salud como un gasto médico en un área diferente de su formulario de impuestos.
14) ¿Cuál es la probabilidad de que me auditen?
Según la SBA, menos del 2 por ciento de las devoluciones con ingresos de $ 25,000 a $ 100,000 se auditan. Aumenta a poco más del 2 por ciento para los que ganan más y baja al 1 por ciento para los que ganan menos de $ 25,000. El ingreso por sí solo no es el único factor en las auditorías, por lo que debe asegurarse de evitar una señal de alerta de auditoría (consulte las preguntas n.º 8).
15) ¿Qué puedo esperar si me audito?
En primer lugar, estar marcado para una auditoría no significa necesariamente que haya algún problema. El IRS escanea aleatoriamente las devoluciones y las compara con las normas estadísticas. O bien, si alguien con quien ha hecho negocios está bajo auditoría, su devolución también podría estar marcada. Tenga en cuenta que si recibe una auditoría, el IRS se pondrá en contacto con usted por correo electrónico, no por teléfono. En la mayoría de los casos, el IRS solicitará información, como recibos o registros. Solo el 25% de las auditorías del IRS implican una reunión cara a cara, el otro 75% son auditorías por correo. Sin embargo, si la información que debe enviar es demasiado para enviar por correo, puede solicitar una reunión cara a cara. El IRS revisará su información y determinará si debe más.
Descargo de responsabilidad: no soy un especialista en impuestos o un abogado de impuestos con licencia. La información proporcionada aquí debe usarse como una guía general. Para preguntas específicas sobre sus propios impuestos, consulte a un especialista en impuestos o consulte las publicaciones oficiales del IRS.