Dirigir un negocio en Canadá le brinda un mundo completamente nuevo de deducciones fiscales potenciales que puede usar para reducir la cantidad de impuestos a los ingresos que tiene que pagar al final del año tributario o incluso, quizás, para obtener un reembolso de impuestos.
Pero, ¿de verdad se está beneficiando de todas las deducciones de impuestos que podría estar cancelando contra los ingresos de su negocio? Aquí hay ocho deducciones de impuestos sobre la renta que muchos propietarios de pequeñas empresas canadienses pasan por alto.
01 - Deducciones fiscales de negocios en el hogar
La mayoría de los propietarios de pequeñas empresas canadienses conocen la Deducción Fiscal Empresarial . Pero muchos no parecen estar al tanto del alcance de las deducciones fiscales que pueden reclamar al operar un negocio en el hogar , que van desde el interés de su hipoteca, si está llevando uno en su casa, a través de una parte del costo de materiales de limpieza como 6 Deducciones de Impuestos Comerciales Basados en el Hogar que no quiere perder explica.
02 - Créditos fiscales de investigación científica y desarrollo experimental
Muchas pequeñas empresas canadienses no se dan cuenta de que no es necesario tener un gran negocio o incluso un negocio incorporado para continuar y reclamar créditos impositivos para SR & ED: las empresas y asociaciones de propietarios únicos son igualmente elegibles. Y lo mejor del programa de crédito fiscal SR & ED es que el crédito tributario es reembolsable, por lo que incluso si su negocio no obtiene ningún beneficio, obtendrá el reembolso en efectivo. Lea No se pierda en el Programa de Crédito Tributario SR & ED para obtener más información sobre cómo su pequeña empresa podría participar.
03 - Reservas permitidas como una deducción del impuesto a la renta
04 - Créditos fiscales a la inversión
Claro, hay reglas de elegibilidad y algunos de los ITC disponibles solo se aplican a empresas ubicadas en lugares específicos, pero si su negocio califica, pueden ser una verdadera exención de impuestos. Créditos fiscales a la inversión para pequeñas empresas canadienses proporciona más detalles.
05 - Primas del plan de servicios de salud privados como deducciones del impuesto a la renta
- su ingreso neto de trabajo por cuenta propia (excluidas las pérdidas y las deducciones de PHSP) para el año actual o anterior es más del 50% de su ingreso total; o
- sus ingresos de fuentes distintas al trabajo por cuenta propia son de $ 10,000 o menos para el año actual o el año anterior;
- usted participa activamente en su negocio de forma regular y continua, individualmente o como socio.
El Capítulo 3 de la Guía de Ingresos Comerciales y Profesionales de la Agencia Tributaria de Canadá explica cómo calcular sus ingresos para asegurarse de reunir los requisitos para esta deducción fiscal.
06 - La contratación de su cónyuge o hijo le dará una deducción fiscal
Cada vez que contrata a alguien, el costo del salario del empleado es un gasto comercial . Lo mismo es cierto incluso cuando su nuevo empleado sea su cónyuge o hijo. La diferencia es que contratar a su propio cónyuge o hijo también le da la oportunidad de dividir sus ingresos. Al emplear a su cónyuge o hijo en su negocio, es posible que pueda reducir sus ingresos netos a una categoría impositiva más baja, obteniendo una buena deducción del impuesto a la renta. Obtenga más información leyendo Pay Pay Canadian Tax Income With Income Splitting .
07 - Crédito Tributario de Creación de Empleo de Aprendizaje
También puedes contratar un aprendiz como propietario único. El Crédito Tributario de Creación de Empleo de Aprendizaje es una gran oportunidad para obtener ayuda calificada trabajando para usted a un precio reducido.
08 - Crédito fiscal de inversión para espacios de cuidado infantil
09 - Y estas son solo las deducciones fiscales pasadas por alto
Recuerde, las deducciones de impuestos en estas páginas son solo las que muchos propietarios de pequeñas empresas pasan por alto, ya sea porque no se dieron cuenta de que la deducción fiscal podría aplicarse a su negocio o porque no sabían que podían hacer eso.
Hay muchas otras deducciones de impuestos sobre la renta disponibles para pequeñas empresas en Canadá sobre las que puede leer en estos artículos:
- Impuesto sobre la renta canadiense y su pequeña empresa
- Índice de gastos comerciales para empresas canadienses
- Preguntas frecuentes sobre el impuesto a la renta canadiense para pequeñas empresas
- Cómo completar el formulario de impuestos a la renta canadiense T1 como negocio
- Cómo calcular la asignación de costo de capital
- Guía para el impuesto sobre la renta de las empresas canadienses
- Créditos fiscales a la inversión para pequeñas empresas canadienses
Todas las posibles deducciones de impuestos valen la pena revisarlas y / o hablar con su contador, ¡lo cual también es una deducción fiscal!