Aunque diferentes tipos de negocios tienen gastos diferentes, aquí hay una lista de los gastos comerciales más comunes que la mayoría de las empresas deben pagar. Lea la lista para asegurarse de no perder ninguno de estos gastos. Recuerde, mientras más gastos pueda verificar, menores serán sus ingresos comerciales mensuales y anuales, y menores sus impuestos comerciales.
Impuestos y gastos comerciales
Para deducir estos gastos en su declaración de impuestos comerciales , debe poder demostrar que son gastos comerciales legítimos. No puede deducir gastos personales para propósitos de impuestos comerciales. Asegúrese de mantener excelentes registros. Señalaré los lugares donde necesitará documentación adicional.
Costos de ubicación
Cada empresa necesita un lugar para operar, y casi siempre hay un costo para la ubicación. Puede ser una hipoteca de un edificio o alquiler en una oficina alquilada o espacio comercial, o una parte del costo del espacio en su negocio familiar.
Veamos algunos costos mensuales de ubicación en detalle:
Hipoteca: si posee un edificio y tiene una hipoteca sobre el edificio, el interés sobre la hipoteca es deducible. La propiedad en sí misma es un activo que se deprecia (es decir, el costo de compra se distribuye a lo largo del tiempo).
Alquiler de un edificio : si está alquilando un edificio o espacio comercial para su negocio, puede deducir todos los costos asociados con el alquiler.
Ubicación de la empresa en el hogar : si tiene una empresa en su hogar, puede deducir algunos de los costos de la vivienda, en función del espacio que se usa tanto de manera regular como exclusiva para fines comerciales.
Gastos de servicios, teléfonos y computadoras
Del mismo modo, todas las empresas deben pagar los costos de los servicios públicos: electricidad, gas, agua, alcantarillado y otros servicios de la ciudad, como recolección de basura.
Para un negocio en el hogar, estos costos son prorrateados, dependiendo del porcentaje de la casa que se usa para el negocio. Si está alquilando una ubicación, algunos de estos costos podrían estar incluidos en su alquiler. No olvide los costos de teléfonos celulares y líneas de Internet para computadoras.
Algunos equipos que usted compra para su negocio se consideran propiedad listada, una categoría especial del IRS que requiere que mantenga los costos comerciales y personales por separado.
Otros servicios y gastos de mantenimiento
Otros servicios en los que incurren la mayoría de las empresas son los costos de mantenimiento en la instalación, el equipo y el mantenimiento general. Las empresas también tienen costos para cortar el césped, quitar la nieve y otros costos externos.
Tendrá que hacer un seguimiento de los montos que paga por los servicios externos. Si le paga a alguien $ 600 o más durante un año, debe proporcionarle a esa persona un formulario 1099-MISC y presentarlo con el IRS.
Seguros de negocios
Toda empresa necesita varios tipos de seguro . Por ejemplo, necesitará seguro de propiedad / accidente / responsabilidad para cubrir eventos catastróficos (como incendio y vandalismo) y negligencia general. También debe tener un seguro de interrupción de negocios, que paga si no puede usar la ubicación de su negocio por un período de tiempo.
Además, es posible que necesite un seguro especializado, como negligencia o seguro de responsabilidad del producto. El seguro de discapacidad para usted y otros empleados clave también es una buena idea para la mayoría de las empresas.
Salarios, salarios, impuestos sobre la nómina y beneficios
Tendrá que pagar a los empleados de acuerdo con el sistema de nómina que haya establecido, incluidos los beneficios de los empleados y los impuestos sobre la nómina. Es posible que desee buscar una empresa de nómina para ayudarlo con todas las complejidades de este sistema.
Suministros y otros gastos de oficina
Es probable que todos los meses necesite reabastecer los suministros, incluidos los suministros de oficina, los materiales y los suministros especiales necesarios para su tipo de negocio. Es posible que necesite mantener un inventario de suministros, si tiene muchos de ellos.
Honorarios profesionales
Establezca una categoría para honorarios profesionales, incluidos los pagados a su abogado, CPA / asesor fiscal y otros consultores profesionales.
Es posible que no pague a estas personas todos los meses, pero reserve dinero en esta categoría por si acaso.
En muchos casos, también deberá proporcionar a estos profesionales un formulario 1099-MISC, como se describe anteriormente.
Pagos de préstamos y arrendamientos
Los pagos mensuales de préstamos, líneas de crédito y alquileres deben incluirse en los gastos de su negocio. Mantenga un registro de los intereses de estos préstamos a efectos fiscales.
Costos de publicidad y mercadeo
Incluya los costos mensuales de publicidad, incluidos el marketing en redes sociales y otras actividades de marketing y promoción, como anuncios en periódicos, vallas publicitarias y publicidad en línea. Puede incluir los costos de mantenimiento web aquí o poner estos costos en gastos de oficina.
Tarifas de la Asociación Comercial
Las tarifas para su membresía en una asociación profesional o grupo empresarial deben incluirse aquí, así como publicaciones profesionales. No puede deducir los costos de los clubes sociales (como los clubes de campo), sino solo aquellos que son directamente necesarios para su negocio.
Gastos de viaje, manejo y entretenimiento
Para estos gastos, deberá:
- Inclúyalos en su lista mensual de gastos y
- Mantenga buenos registros para mostrar el objetivo comercial de cada uno.
Gastos de auto y manejo. Deberá realizar un seguimiento del kilometraje y anotar la fecha y el propósito del viaje.
Gastos de viaje, incluyendo viajes aéreos, hoteles y comidas mientras viaja.
Comidas y gastos de entretenimiento . Solo podrá deducir el 50% de estos costos, pero mantenga registros detallados e incluyalos en su contabilidad e impuestos de todos modos.
Gastos impositivos
Tendrá que apartar dinero para pagar impuestos sobre la renta, impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (Seguro Social y Medicare para personas que trabajan por cuenta propia), impuestos de desempleo e indemnización laboral, y otros impuestos comerciales. Los impuestos federales sobre la renta no son deducibles, pero los demás impuestos son gastos comerciales deducibles.
Gastos varios
Lo más importante, no olvide incluir un monto para gastos misceláneos . Nunca se sabe lo que podría ocurrir y necesitará dinero para pagar los gastos inesperados.