¿Qué es fraude?
De acuerdo con Black's Law Dictionary, el fraude es "conocer la tergiversación de la verdad o el ocultamiento de un hecho material para inducir a otra a actuar en su perjuicio". Tenga en cuenta que el fraude es intencional; la persona que comete el fraude sabe que la declaración u omisión no es objetiva.
Además, tenga en cuenta que hay dos tipos de fraude:
- Fraude de comisión, en el que alguien declara un hecho que ellos saben que no es cierto "Ese auto nunca ha tenido un accidente" (sabiendo que lo ha sido) o
- Fraude de omisión, en el cual alguien oculta un hecho material (importante), como saber que un automóvil ha estado en un accidente y no haberlo divulgado.
El fraude generalmente es un delito civil (una persona o entidad contra otro), pero en algunos casos, especialmente actos deliberados, puede ser criminal (procesado por una entidad gubernamental).
También se debe tener en cuenta que, para que se presente un cargo de fraude, debe haber una pérdida. Si compras un auto de ese tipo que dice, "ese auto nunca estuvo en un accidente", y descubres que fue en un accidente, debes probar que de alguna manera fuiste herido, tal vez porque el auto no funciona bien o que no tiene valor debido al daño que no notaste.
¿Cuáles son los tipos de fraude?
El fraude puede venir en muchos tipos.
Aquí hay algunos ejemplos que afectan a las empresas:
- Fraude de bancarrota, que puede incluir ocultar o infravalorar activos, ocultar información sobre la empresa o destruir documentos
- Fraude postal , utilizando la oficina de correos de los EE. UU. Para realizar representaciones falsas
- Fraude de empleo , falsificación de información en una solicitud de empleo o no informar condenas y cargos por delitos graves antes de contratarlo
- Fraude de seguros , reclamación de una lesión o falsificación de documentos de reclamaciones de seguros
- Fraude electrónico , uso de comunicaciones electrónicas (incluidos Internet, TV o radio) para realizar representaciones falsas
- Robo de identidad , robo de información comercial, generalmente de forma electrónica, e incluye información fiscal y fraude con tarjetas de crédito.
Fraude contra las empresas
Los medios están llenos de historias sobre fraudes contra personas, pero las empresas son las mismas víctimas de fraude, y tal vez incluso más, porque una empresa trata con muchos empleados, proveedores y clientes todos los días, cualquiera de los cuales puede hacerlo. estar intentando defraudar a la compañía.
Fraude de empleados e información privilegiada
Los tipos más comunes de fraude interno son el robo de activos y el fraude contable; si estos son hechos por empleados, este tipo de fraude a menudo se denomina malversación . Otras formas en que los empleados y otras personas con información privilegiada defraudan a una compañía es robando efectivo, escribiendo cheques falsos a ellos mismos, o tomando bienes o suministros de la compañía.
Fraude al cliente
Los clientes o compradores pueden defraudar a una empresa de varias maneras, incluso escribir cheques sin fondos, usar tarjetas de crédito malas, robar en tiendas, devolver artículos no comprados para obtener un reembolso (llamado fraude de devolución o presentar un reclamo falso por una lesión o accidente en su propiedad.
Fraude de contratista o vendedor
Los contratistas independientes o los subcontratistas que trabajan para su empresa lo pueden cambiar de trabajo, cobrarle demasiado o facturar por un trabajo que nunca realizó.
Cómo prevenir las pérdidas por fraude en su negocio
Si bien no puede evitar que cada instancia de fraude le suceda a su negocio, puede tomar precauciones para minimizar la actividad fraudulenta.
Para evitar el fraude y la malversación de empleados :
- Hacer verificaciones de antecedentes de todos los nuevos empleados, particularmente aquellos que tienen responsabilidades financieras
- Deberes financieros separados para que ninguna persona tenga todo
- Deje que los empleados sepan que usted está buscando
- No renuncie a sus responsabilidades financieras con ningún empleado (por ejemplo, escribir cheques)
Lea más sobre cómo disuadir a los empleados de estafar .
Prevenir otros tipos de fraude
- Para evitar pérdidas de efectivo, capacite a sus empleados sobre cómo detectar dinero falso, cheques sin fondos y tarjetas de crédito robadas. Instituir políticas específicas para enfrentar estas situaciones.
- Establezca políticas de control de inventario para realizar un seguimiento de los suministros y el inventario para que no salga por la puerta. Es posible que no pueda contar cada lápiz, pero debe saber qué hay en el armario de suministros o en el inventario en todo momento.
- Revise las cuentas por pagar, las facturas y los pedidos de compra periódicamente para asegurarse de que sean de proveedores reales y de que reciba los artículos que solicita.
- Instituya políticas de datos y haga una copia de seguridad de sus datos confidenciales de la compañía continuamente.
- Es posible que desee considerar establecer un sistema de vigilancia para vigilar a los clientes y empleados.
- Evite el robo de identidad mediante el control de sus cuentas comerciales.
En general, las mejores formas de prevenir y detectar fraudes contra su empresa son:
- Configuración de sistemas para monitorear la actividad en todas las áreas críticas, desde empleados hasta clientes y proveedores, y
- En realidad haciendo el monitoreo, para que sepas lo que está pasando.