Por ejemplo, tomar una deducción por el costo de los suministros es bastante sencillo, y la deducción, y el interés en las compras comerciales, es bastante fácil de calcular.
Algunos gastos impositivos comerciales difíciles de deducir
Pero para otros gastos comerciales, no es fácil determinar qué es deducible y qué no.
Por lo tanto, esta lista de 7 gastos comerciales que debe tener cuidado al tomar. Esto no quiere decir que no sean gastos comerciales legítimos, pero estos gastos están en esta lista porque la deducción puede ser limitada, o un disparador de auditoría, o simplemente complicado de calcular.
Demostrando deducciones por gastos comerciales
En primer lugar, una advertencia general para los dueños de negocios: la forma más común en que el IRS obtiene los contribuyentes comerciales en la auditoría es por no tener los documentos para demostrar las deducciones. Asegúrese de tener los registros comerciales que necesita.
Aquí está la lista de deducciones de impuestos comerciales para tomar con precaución:
1. Gastos de conducción comercial
Deducir los gastos por el uso de su automóvil o de un automóvil de la empresa para conducir un negocio es complicado y una señal de alerta de auditoría.
En primer lugar, para deducir los gastos del uso comercial de su automóvil , debe conducir al menos el 50% del tiempo para fines comerciales. Luego, DEBE poder mostrar registros excelentes a la vez para demostrar el propósito comercial de todos los gastos de manejo de negocios, ya sea que tome los gastos de millaje estándar o los gastos reales.
2. Deducciones de espacios comerciales en el hogar
El IRS examina cuidadosamente los intentos de reclamar una deducción por un espacio de negocios en el hogar. En particular, el IRS quiere asegurarse de que el espacio se use ÚNICAMENTE para fines comerciales. Incluso un uso personal una vez al año puede negar la deducción. Segundo, tenga cuidado de deducir solo la cantidad real de espacio utilizado para el negocio y asegúrese de no tener nada personal en ese espacio.
El IRS puede ir a su casa y verificar.
3. Regalos, bonos y premios de empleados
Esto suena como una obviedad: todos los tipos de obsequios, premios y bonos para empleados deben ser deducibles para usted; recompensar a los empleados es ciertamente un gasto comercial permitido. Pero existen límites en algunos de estos artículos (los obsequios, por ejemplo, deben ser pequeños), y también debe tener en cuenta que algunos de estos (bonificaciones, por ejemplo) son gravables para el empleado. Hay muchas cosas en las que pensar antes de que se agote y compre algo para los empleados.
4. Cuotas a clubes y organizaciones
Los dueños de negocios deben poder unirse a los clubes para conectarse en red y para interactuar con otras empresas en profesiones similares. Pero no todas las cuotas del club son deducibles, por ejemplo, olvídate del club de golf, incluso si haces negocios mientras estás en el curso. Y algunas cuotas y gastos del club están estrictamente prohibidos, como las organizaciones políticas.
5. Gastos de viaje de negocios
Al igual que los gastos de conducción comercial, los gastos de viaje de negocios son limitados en cantidad y restringidos. ¿Puede deducir el costo de llevar a su cónyuge en un viaje de negocios? Depende de varios factores. ¿Puedes deducir el costo del viaje desde casa? ¿Qué tal viajar al extranjero? Sí, es complicado.
6. Comidas y entretenimiento
Ha pasado mucho tiempo desde que los gastos de comidas y entretenimiento fueron completamente deducibles. Ahora, está limitado al 50% de los gastos permitidos. ¿Y el entretenimiento con fines promocionales? (Eso pasa a ser deducible, si puede averiguar qué significa "promocional"). Y algunos gastos de entretenimiento son deducibles, mientras que otros no.
7. Depreciación en activos comerciales
Esta es probablemente la deducción de impuestos comerciales más complicada. Las leyes siguen cambiando y los límites y las restricciones a la depreciación acelerada cambian cada año. Ahora, como resultado de la Ley PATH de 2015 , los montos para las deducciones de la Sección 179 y la depreciación adicional se han estabilizado un tanto. Eso significa que usted y su profesional de impuestos pueden hacer algunos planes de impuestos. Pero necesitará la ayuda de alguien que esté familiarizado con los detalles de la depreciación; es complicado, créanme.
8. Donaciones a la caridad
Las corporaciones pueden deducir donaciones a organizaciones benéficas. Para todos los demás tipos de negocios, las donaciones de caridad son deducibles solo a través de su declaración de impuestos personal.
9. Compra de una computadora
Las computadoras son compras comerciales legítimas, pero tienen dos problemas: (1) Una computadora portátil se considera como propiedad listada , y usted debe mantener buenos registros para justificar el uso comercial. (2) Una computadora también se considera un activo de capital y su costo puede depreciarse a lo largo del tiempo. Una parte del costo puede deducirse cada año.
Renuncia
La información en este artículo no pretende ser asesoramiento fiscal o legal. Los impuestos y las regulaciones cambian con frecuencia, y cada situación comercial es única. Discuta posibles deducciones de impuestos con su profesional de impuestos.