La calificación de experiencia se usa comúnmente en el seguro de compensación laboral. También se utiliza, en menor medida, en otros tipos de seguro contra accidentes , como responsabilidad general , responsabilidad civil por automóviles y responsabilidad profesional .
Este artículo se centra en su uso en las políticas de compensación a los trabajadores .
Propósito
La calificación de experiencia se basa en la idea de que a los empleadores se les debe cobrar una prima que refleje con exactitud sus riesgos. Los planes de calificación de experiencia comparan a los empleadores con otros empleadores del mismo grupo industrial. Esto significa que los techadores se comparan con otros techadores, y las panaderías se comparan con otras panaderías. La experiencia de pérdida de cada grupo se promedia. La experiencia de pérdida de cada empleador se compara con la experiencia de pérdida del grupo. En base a esta comparación, se calcula un modificador de experiencia para cada empleador.
A los empleadores cuya experiencia de pérdida es mejor que el promedio del grupo normalmente se les asigna un modificador de experiencia que es menor que 1.0. Como se explica a continuación, el modificador se multiplica por la prima. Por lo tanto, un modificador que sea menor que 1.0 generará un crédito. A los empleadores cuya experiencia es peor que el promedio generalmente se les asigna un modificador que es mayor que 1.0.
Un modificador que es más grande que 1.0 dará como resultado un débito.
La calificación de experiencia proporciona un incentivo financiero para que los empleadores reduzcan las pérdidas, tal vez implementando un programa de seguridad. También alienta a los empleadores a devolver a los empleados lesionados para que trabajen lo antes posible. Para las aseguradoras de compensación a los trabajadores , la calificación de experiencia garantiza que se cobre suficiente prima para cubrir los riesgos que se aseguran.
La calificación de experiencia es realizada por una oficina de calificación de compensación de trabajadores. En los estados NCCI , esta tarea es realizada por el NCCI. En estados independientes y estados monopolísticos , la calificación de experiencia es realizada por una agencia de calificación estatal.
Cálculo Premium
Para comprender la calificación de experiencia, primero debe comprender cómo se calculan las primas de compensación laboral. Las primas se determinan multiplicando una tasa por cada $ 100 de nómina de empleados. Por ejemplo, supongamos que su nómina es de $ 500,000 y la tasa es de $ 1. Su prima será (500,000 / 100) X 1.00 o $ 5000. Esta prima se llama prima manual . Estos términos indican que aún no se ha aplicado ningún modificador de experiencia. Cuando se aplica un modificador de experiencia a la prima manual, el resultado se denomina prima estándar.
Sistema de clasificación
Antes de que se pueda desarrollar una prima de compensación para trabajadores, a su negocio se le deben asignar una o más clasificaciones . Supongamos que su empresa realiza tareas administrativas para otras empresas. La mayoría de sus trabajadores han sido asignados a la clasificación de oficinistas administrativos. Su empresa también emplea vendedores externos para reclutar nuevos clientes.
A cada clasificación se le asigna un número de identificación de cuatro dígitos llamado código de clase .
El código de clase de NCCI para Clerical Office Workers es 8810. A sus trabajadores de ventas se les ha asignado una clasificación separada, concretamente 8742. La nómina de empleados se asignará entre las dos clasificaciones, y se aplicará una tarifa por separado para cada uno.
Cálculo de tasa de experiencia
La calificación de la experiencia generalmente se basa en un período de tres años denominado período de experiencia . Este período generalmente consta de los tres años anteriores a su período de póliza caducado más reciente. Por ejemplo, supongamos que su actual política de compensación laboral se aplica desde el 31 de diciembre de 2015/2016. El modificador de experiencia que se aplicará a su política actual se calculará en función del período comprendido entre el 31 de diciembre de 2011 y el 31 de diciembre de 2014. No se consideran los reclamos que ocurrieron en el año de la póliza 2014 a 2015 porque algunos de ellos aún pueden abierto.
Un modificador de experiencia se calcula todos los años. Por lo general (pero no siempre) es efectivo a la fecha de inicio de su póliza . Su modificador puede ser menor, mayor que, o igual a "1". Un modificador de "1" significa que su experiencia de pérdida es promedio para su grupo industrial. Es decir, su historial de pérdidas no es mejor ni peor que otras empresas similares a las suyas. Su prima manual permanecerá sin cambios. Si su modificador es mayor que 1, su experiencia de pérdida es peor que el promedio para su grupo industrial. Un modificador que es mejor que 1 representa un débito, ya que aumentará su prima. Del mismo modo, un modificador de menos de 1 significa un historial de pérdidas que es mejor que el promedio. Un modificador de menos de 1 logrará una reducción superior.
Se aplica un modificador de experiencia a la prima de compensación de trabajadores manuales para calcular su prima estándar. Para cada clasificación, la aseguradora determina su prima manual multiplicando la tasa por nómina, que se divide por 100.
Por ejemplo, supongamos que su empresa está clasificada en dos clasificaciones. La nómina anual para la primera clasificación es de $ 300,000 y la tasa es de $ 1.25. Para la segunda clasificación, la nómina es de $ 100,000 y la tasa es de $ 3. Su prima manual será de 300,000 / 100 X 1.25 más 100,000 / 100 X 3.00 ($ 3750 más $ 3,000) o $ 6750. Si su modificador de experiencia es .90, su prima estándar es de $ 6750 X.90 o $ 6075. Muchos estados agregan un recargo o una evaluación que se utiliza para respaldar el fondo de garantía estatal. Cuando se aplica este recargo, se agrega a su prima estándar. El resultado es su prima final.
Los modificadores de experiencia pueden ser intraestatales o interestatales. Si tiene operaciones en dos o más estados NCCI, el NCCI le proporcionará un modificador interestatal. Si opera en un solo estado NCCI, el NCCI emitirá un modificador intraestatal. Un modificador intraestatal también será provisto por cualquier estado independiente en el que opere.
Elegibilidad
La calificación experimentada se aplica solo a las empresas que cumplen con los requisitos estatales de elegibilidad. Las reglas varían de estado a estado. En la mayoría de los estados, un negocio es elegible para la calificación de experiencia solo si ha estado en el negocio por un período de tiempo específico (como 3 años). Las nuevas firmas no califican. Los estados también requieren un monto mínimo de prima dentro de un cierto número de años. Por ejemplo, supongamos que las empresas son elegibles para la calificación de experiencia en su estado si cumplen alguno de los siguientes criterios:
- $ 10,000 en prima combinada para los dos años más recientes del período de experiencia; o
- una prima promedio de $ 5,000 por año si el período de experiencia excede los 2 años
Si sus primas fueron de $ 4500, $ 5500 y $ 4800 durante el período de experiencia, calificaría para la calificación de experiencia según los primeros criterios.
Hoja de trabajo de calificación
Cuando el NCCI o una agencia estatal emite un modificador de experiencia, la agencia proporciona una hoja de trabajo de evaluación de la experiencia . La hoja de trabajo muestra cómo se calculó su modificador. Enumera los códigos de clase relevantes y las nóminas aplicables, los números de reclamación y las pérdidas utilizadas en los cálculos. Tenga en cuenta que si ha incurrido en una pérdida grande, solo una parte de esa pérdida generalmente se incluye en el cálculo de su modificador. Si ha incurrido en varias pérdidas pequeñas, todas esas pérdidas podrían incluirse en el cálculo. Por lo tanto, su modificador generalmente se ve afectado más adversamente si ha incurrido en numerosas pérdidas pequeñas en lugar de una grande.