Modificador de experiencia
Un modificador de experiencia es un factor numérico que se multiplica por su prima. El modificador puede ser menor, igual o mayor que 1.0. Un modificador que sea menor que 1.0 dará como resultado un crédito (reducción de prima) mientras que un modificador que sea mayor que 1.0 dará como resultado un débito (aumento de prima).
Los modificadores de experiencia son calculados por una organización de calificación de compensación de trabajadores. Este debería ser el NCCI si su empresa realiza negocios en un estado NCCI. De lo contrario, su modificador probablemente será calculado por la oficina de calificación de compensación de trabajadores de su estado. No importa qué organización emite su modificador, debe proporcionar una hoja de trabajo que explique cómo se determinó su modificador. El modificador se calcula en función de un historial de tres años de su nómina y sus pérdidas. Esta información es proporcionada a la organización de calificación por su aseguradora .
Este artículo explicará la Hoja de trabajo de calificación de experiencia del NCCI. Si bien las hojas de trabajo utilizadas en estados no NCCI pueden diferir un tanto de las NCCI, generalmente contienen el mismo tipo de información.
Sección de resumen
La parte superior de la hoja de trabajo consiste en un resumen de cuenta. Esta sección incluye la siguiente información:
- Nombre de riesgo Nombre de su empresa
- Número de identificación de riesgo Un número de 9 dígitos asignado a su compañía por el NCCI
- Fecha de vigencia de la calificación La fecha en que su modificador entra en vigencia. Esto es generalmente lo mismo que la fecha de calificación de su aniversario.
- Fecha de producción La fecha en que se calculó su modificador
- Estado El estado en el que opera si hace negocios en un solo estado. Mostrará "interestatal" si opera en múltiples estados.
Período de experiencia
La hoja de trabajo principal se divide verticalmente en tres secciones, una para cada año incluido en el período de calificación de la experiencia. Cada sección resume la información de primas y pérdidas para el año indicado. Los datos se organizan de modo que la información más antigua se encuentre en la parte superior. Por ejemplo, supongamos que su modificador de 2015 se calculó en base a los datos del 1 de enero de 2011 al 1 de enero de 2014. Los datos para el período comprendido entre el 1 de enero de 2011 y el 1 de enero de 2012 aparecerán en la parte superior. Le seguirán los datos del año siguiente (2012 a 2013). Los datos del año más reciente (2013 a 2014) aparecen en la parte inferior.
Para cada uno de los tres años, la hoja de trabajo enumera el número de póliza y las fechas de vigencia de la póliza. También se incluye un código de operador de 5 dígitos. Este código es asignado por el NCCI. Identifica a la aseguradora que emitió la póliza .
Códigos de clase, nómina y pérdidas esperadas
La hoja de trabajo se organiza de modo que sus códigos de clasificación , nómina y datos de pérdida esperados aparezcan en el lado izquierdo de la página. La información de reclamo (tratada en la Parte Dos de este artículo) aparece en el lado derecho.
La siguiente tabla muestra el tipo de información que aparece en las primeras seis columnas de la hoja de trabajo. La primera columna (Código) indica los códigos de clasificación asignados a su negocio.
En este ejemplo, hay dos códigos de clase, 8810 (oficinistas) y 8742 (vendedores externos).
La segunda columna enumera la tasa de pérdida esperada (ELR). El ELR es un monto en dólares calculado por los actuarios. Se basa en datos de primas y pérdidas para todos los empleadores de su grupo industrial. El ELR es el monto en dólares que su aseguradora anticipa gastar en pérdidas por $ 100 de nómina. Por ejemplo, si ELR es .10, entonces su aseguradora espera gastar diez centavos en pérdidas por cada $ 100 de su nómina.
| Código | ELR | D-Ratio | Nómina de sueldos | Pérdidas esperadas | Pérdidas primarias esperadas |
|---|---|---|---|---|---|
| 8810 | .10 | .38 | 3,500,000 | 3500 | 1330 |
| 8742 | .25 | .32 | 1,800,000 | 4500 | 1440 |
Las pérdidas esperadas se calculan multiplicando el ELR por su nómina (dividido por 100). En el ejemplo anterior, las pérdidas esperadas para el código 8810 se calculan de la siguiente manera:
.10 X 3,500,000 / 100 = 3500
Aquí está el cálculo para el código 8742:
.25 X 1,800,000 / 100 = 4500
Primary Versus Excess Lasses
Solo una parte de las grandes pérdidas en las que incurre se utilizan para la calificación de experiencia. Esto es para evitar que una única gran pérdida afecte severamente tu modificador de experiencia. La mayoría de los estados han establecido un umbral (como $ 15,000) que separa las pérdidas primarias de las pérdidas excesivas. La pérdida principal hasta el umbral especificado es la pérdida principal . La pérdida restante es la pérdida en exceso . Dependiendo del tipo de reclamo, todas las pérdidas primarias, pero solo una parte del exceso de pérdida, se pueden usar para la calificación de experiencia.
Para determinar la porción principal de sus pérdidas esperadas, los actuarios han desarrollado un factor llamado Ratio de descuento (D-Ratio). Las pérdidas esperadas primarias se calculan multiplicando la tasa de descuento por sus pérdidas esperadas. Cuando las pérdidas esperadas primarias se restan de las pérdidas totales esperadas, el resultado es el exceso de pérdidas esperadas.
Aquí están los cálculos de pérdidas primarias esperadas para los dos códigos de clase que se muestran arriba:
Código 8842: .38 X 3500 = 1330
Código 8742: .32 X 4500 = 1440
Su modificador de experiencia se calcula al comparar sus pérdidas reales con sus pérdidas esperadas.
Reclamaciones y pérdidas reales incurridas
Las últimas cinco columnas de la hoja de trabajo aparecen en el lado derecho de la página. Estas columnas contienen datos relacionados con las reclamaciones y las pérdidas incurridas reales (es decir, las pérdidas que ha sufrido). Un ejemplo se proporciona a continuación.
| Datos de reclamos | IJ | DE | Pérdidas reales incurridas | Pérdidas primarias reales |
| 123456 | 05 | F | 18,000 | 15,000 |
| 654321 | 05 | O | 12,000 | 5,000 |
| NO.6 | 06 | F | 12,000 | 12,000 |
Reclamar datos
Las reclamaciones se enumeran por número de reclamación en el encabezado Datos de reclamaciones. En el ejemplo anterior, dos reclamaciones se enumeran por número. Sin embargo, las reclamaciones pequeñas (las de menos de $ 2000) pueden agruparse juntas. Un grupo de reclamaciones se identifica con las letras "NO". Las letras son seguidas por un número que indica cuántas reclamaciones se incluyen en el grupo. En el ejemplo anterior, "NO6" significa que seis reclamos están agrupados. Los reclamos pequeños se combinan solo si implican el mismo tipo de lesión, como solo médica.
Código y estado de lesiones
A la derecha de los Datos de Reclamaciones hay una columna con el encabezado IJ. "IJ" significa código de lesión. Este es un código numérico que designa el tipo de reclamo. Por ejemplo, "5" indica un reclamo de solo atención médica, mientras que "6" significa un reclamo de discapacidad temporal (parcial o total).
Junto al código de lesión hay una columna con el encabezado OF. Estas letras designan el estado del reclamo como "O" o "F". La letra "O" significa que el reclamo aún está abierto, mientras que "F" significa que es final (cerrado).
La tabla anterior contiene datos para ocho reclamaciones. Se han agrupado seis reclamos médicos solamente, mientras que los dos reclamos por incapacidad temporal se enumeran por separado. A los fines de este ejemplo, el umbral para las pérdidas primarias es de $ 15,000.
Pérdidas reales incurridas
Las últimas dos columnas en el extremo derecho de la hoja de trabajo contienen datos sobre sus pérdidas incurridas. Estos son beneficios de compensación para trabajadores (gastos médicos y pagos por discapacidad) que su aseguradora pagó a los trabajadores lesionados en su nombre. Las pérdidas incluyen reservas para reclamos que permanecen abiertos. Una reserva es una cantidad que su aseguradora ha reservado para un pago futuro.
Pérdidas reales incurridas significa las pérdidas que ha sufrido en relación con el reclamo (o grupo de reclamaciones) indicado. Las pérdidas primarias reales representan la parte de sus pérdidas totales que se consideran pérdidas primarias. Cuando las pérdidas primarias reales se restan de las pérdidas reales incurridas, el resultado es una pérdida real en exceso. Solo una porción de las pérdidas en exceso se usa para calificar la experiencia.
Evaluación de la experiencia de ajuste
En muchos estados, las reclamaciones solo médicas están sujetas a un ajuste de evaluación de la experiencia (ERA). Cuando se aplica el ERA, solo el 30% del monto del reclamo se utiliza para la calificación de experiencia. El 70% restante se ignora. La ERA se aplica a reclamos que generan gastos médicos solamente. No se aplica a los reclamos que resultan en pagos por discapacidad.
Factores de calificación
La fórmula de calificación de experiencia incluye dos factores creados por actuarios. El primero se llama factor de peso. Este factor determina la cantidad de sus pérdidas en exceso reales que se utilizan para calcular su modificador. El factor de peso es pequeño para las pequeñas empresas y aumenta a medida que su empresa crece. Si su empresa es pequeña y sufre una gran pérdida, el factor de peso limitará el impacto de la pérdida en su modificador de experiencia. La pérdida tendría más impacto en su modificador si su empresa fuera más grande.
El segundo factor se llama lastre . Como su nombre indica, el lastre tiene un efecto estabilizador. Su intención es evitar que su modificador se desvíe demasiado (hacia arriba o hacia abajo) de la unidad (1.0).
Cálculo
La fórmula de calificación de experiencia ajusta tanto tus Pérdidas reales como tus Pérdidas esperadas. Una vez que se hayan ajustado ambos números, sus Pérdidas reales se dividirán entre sus Pérdidas Esperadas. El resultado es tu modificador de experiencia.
Primero, sus pérdidas reales se determinan calculando la suma de los siguientes tres elementos:
- Sus pérdidas primarias reales Si la ERA se aplica en su estado, solo se incluirá en la fórmula el 30% de sus reclamaciones solo médicas.
- Valor de Estabilización Este valor se determina al multiplicar las Pérdidas Excedentes Esperadas por (1 menos el factor de peso) y luego agregar el lastre.
- Sus Pérdidas Excedentes Ratables Esta es la cantidad de Pérdidas Excesivas Reales que se utilizan para calificar la experiencia. Se calcula multiplicando el factor de peso por sus Pérdidas Excesas Reales.
Luego, sus Pérdidas Esperadas se determinan calculando la suma de lo siguiente:
- Sus pérdidas primarias esperadas Este número es proporcionado por la organización de clasificación.
- Valor de Estabilización Este valor se calcula de la misma manera que se indicó anteriormente
- Sus Pérdidas Excedentes Ratables Esta es la cantidad de Pérdidas Excesas Esperadas utilizadas para la calificación de experiencia. Se calcula multiplicando el factor de peso por las Pérdidas Expected Esperadas.
Finalmente, tus Pérdidas reales se dividen entre tus Pérdidas Esperadas. Por ejemplo, suponga que sus pérdidas reales (basadas en la fórmula) fueron de $ 45,000 y las pérdidas esperadas fueron de $ 50,000. Su modificador de experiencia sería de $ 45,000 / $ 50,000 o .90.