Presentación de devoluciones, Toma de deducciones de impuestos comerciales, Formularios
- ¿Tengo que presentar una declaración de impuestos comerciales?
- ¿Puedo usar el software de impuestos para mis impuestos comerciales?
- ¿Cómo calculo el ingreso comercial?
- ¿Cómo encuentro las deducciones de negocios?
Encontrará respuestas a estas y otras preguntas sobre cómo preparar sus impuestos comerciales en este artículo.
01 - ¿Debo presentar una declaración de impuestos comerciales?
La respuesta es siempre sí." Si tiene ingresos y no presenta una declaración de impuestos, puede incurrir en multas y multas por parte del IRS. Incluso si su negocio tiene una pérdida, debe informar esa pérdida. Una pérdida comercial puede ayudarle porque puede reducir sus ingresos totales en su declaración de impuestos personal.
Debe informar todos los ingresos comerciales, incluidos los ingresos informados en el Formulario 1099-MISC como un contratista independiente, en su declaración de impuestos personal. Por lo tanto, tiene sentido tomar deducciones permitidas para disminuir su ingreso tributable. No se necesita mucho para ser un negocio "real"; solo necesita operar como una empresa, mantener registros comerciales y personales por separado y demostrar que está tratando de obtener ganancias.
Obtenga más información sobre cómo configurar un negocio simple para aprovechar los beneficios fiscales comerciales.
02 - ¿Puedo usar el software de impuestos para preparar una declaración de impuestos comerciales?
El software de impuestos se centra en las declaraciones de impuestos personales, pero la mayoría de los principales programas de software impositivo tienen versiones que incluyen el Anexo C (para propietarios únicos y LLC de un solo miembro). Algunos también tienen versiones que lo guían a través del proceso de preparación de declaraciones de impuestos corporativos y corporativos. Verifique los detalles de la marca de software y la versión para asegurarse de que el formulario que desea esté incluido.
03 - ¿Necesito un CPA para preparar mi declaración de impuesto comercial?
Si tiene una declaración de impuestos de Schedule C simple, puede usar el software de impuestos o completar el formulario usted mismo, si sabe lo que está haciendo. Pero, ¿y si te pierdes algo? Perder una deducción importante puede costarle dinero y hacer que pague impuestos más altos.
No olvide que también debe completar el Anexo SE para los impuestos del trabajo por cuenta propia e incluir esos impuestos en su declaración de impuestos personal.
Los preparadores de impuestos en grandes empresas de preparación de impuestos sin cita están mucho menos familiarizados con los impuestos comerciales que los formularios de impuestos personales. Pueden conocer el Anexo C, pero no las declaraciones de sociedades o corporaciones.
Las declaraciones de impuestos de sociedades y corporaciones son complicadas. Implican preparar una declaración de impuestos por separado para el negocio y luego una K-1 para cada accionista o socio. Y hay muchas trampas en el camino.
Puede encontrar un CPA u obtener ayuda de un preparador de impuestos comerciales calificado, como un Agente inscrito . En cualquier caso, a menudo vale la pena el dinero para obtener ayuda con una declaración de impuestos comerciales.
04 - ¿Cómo determino mi ingreso comercial?
Antes de preparar su declaración de impuestos comerciales, deberá reunir un estado de ingresos, a menudo llamado "P & L" o estado de pérdidas y ganancias. Esta declaración enumera todas las fuentes de ingresos comerciales y luego muestra todos los gastos. Los ingresos menos los gastos equivalen a los ingresos netos. También debe incluir el ingreso de trueque en su declaración de impuesto comercial.
Si está preparando una declaración de impuestos comerciales para una empresa que fabrica o vende un producto, deberá incluir un cálculo del costo de ventas para mostrar el cambio en el valor de los bienes durante el año.
05 - ¿Todos los gastos comerciales son deducibles? ¿Cómo sé cuáles no son deducibles?
Casi todos los gastos comerciales son deducibles de impuestos, siempre y cuando:
- Puede demostrar que se encuentra en un negocio legítimo e intenta obtener ganancias, y
- Puede probar el propósito comercial de cada gasto.
Mantener registros excelentes es la clave para deducir los gastos comerciales. El error más común cometido por los propietarios de negocios no es mantener registros de kilometraje comercial y de gastos de comidas y entretenimiento .
Algunos gastos no pueden ser deducidos por una empresa porque el IRS no los considera gastos comerciales legítimos. Por ejemplo, las contribuciones políticas, las multas y sanciones, la membresía en un club social o deportivo y los costos de traslado no se pueden deducir. Lea más sobre los gastos comerciales que no pueden deducirse .
06 - ¿Tengo que pagar el impuesto al trabajo por cuenta propia?
Cada contribuyente paga impuestos de Seguridad Social y Medicare sobre los ingresos. Los empleados pagan este impuesto (llamado impuesto FICA) a través de retención, y sus empleadores pagan la otra mitad de la cantidad requerida de impuestos. Las personas que trabajan por cuenta propia pagan el monto total de este impuesto (llamado Impuesto SECA) al pagar el impuesto al trabajo por cuenta propia sobre el ingreso imponible neto de su negocio.
Para saber si debe pagar impuestos por trabajo por cuenta propia, debe saber si es un empleado o un propietario de una empresa. Si posee y administra una pequeña empresa, usted es dueño de un negocio y paga impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Los socios y los miembros de LLC están incluidos en esta categoría.
Si usted es accionista o funcionario de una corporación, también es un empleado y paga el impuesto FICA sobre su salario. No paga impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
La parte del Seguro Social del impuesto al trabajo por cuenta propia, como los impuestos a la Seguridad Social pagados por los empleados, aumentan su elegibilidad para los beneficios del Seguro Social cuando se jubile o si queda discapacitado.
07 - ¿Cómo afectan mis impuestos a las empresas mi declaración de impuestos personales?
Su parte del impuesto comercial se incluye en su declaración del impuesto sobre la renta personal, según el tipo de negocio que posee.
Los dueños de pequeñas empresas presentan un Anexo C para cada negocio que poseen, y el ingreso neto de este Anexo C se encuentra en la Línea 12 de la primera página de su declaración de impuestos personal. Por lo tanto, los ingresos de su negocio son directamente gravables para usted, a la misma tasa que sus otros ingresos.
Los propietarios de las asociaciones (incluidos los miembros de LLC de múltiples miembros que presentan una solicitud de asociación) reciben un Anexo K-1 que muestra su parte de la responsabilidad tributaria de la sociedad. Los ingresos del programa K-1 se incluyen en la declaración del impuesto sobre la renta de cada socio y se gravan junto con otras fuentes de ingresos.
De la misma manera, los propietarios de corporaciones y corporaciones S también reciben un Anexo K-1 que muestra su parte de las ganancias de la corporación, y el ingreso K-1 está incluido en sus declaraciones de impuestos personales.