Deducciones fiscales y gastos comerciales para empresas canadienses
- Hacer un seguimiento de los recibos relacionados con negocios
- Gastos relacionados con el costo de hacer negocios
- Gastos comerciales en el hogar
El artículo de seguimiento de este, Más formas de maximizar las deducciones fiscales para pequeñas empresas , cubre:
- Deducciones del impuesto sobre la renta del automóvil
- Los gastos de viaje
- El empleo de su cónyuge o hijo
- Publicidad y otros gastos
Cómo maximizar las deducciones fiscales para pequeñas empresas: la primera regla
La primera regla para maximizar sus deducciones es tener todos los recibos relacionados con su negocio. La Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) insiste en que todos sus gastos comerciales deben respaldarse con recibos, por lo que debe cobrarlos (y conservarlos durante seis años , ya que es posible que la CRA quiera consultarlos en algún momento).
Hacer un seguimiento de todos estos recibos a lo largo del año es la parte más difícil de prepararse para hacer sus impuestos a la renta para muchos propietarios de pequeñas empresas. Entrenarse para pedir siempre un recibo, sin importar cuán pequeña sea la compra, evitará la pena más tarde.
También debe entrenarse para ver sus recibos cuando los recoge por primera vez y asegurarse de que los recibos muestren para qué sirven, además de tener un nombre y fecha legibles para el proveedor.
Los recibos ilegibles o incompletos son una pesadilla cuando se trata de ingresar los datos del recibo en cualquier sistema de registro que esté usando para fines contables , especialmente si usted o su contable están tratando de descubrir para qué era un recibo incompleto y lo registran meses después del hecho.
Adquirir el hábito de mirar sus recibos mientras los recoge y asegurarse de que contienen toda la información requerida de manera legible es un primer paso vital para maximizar las deducciones de sus impuestos comerciales. Aprenda a organizar sus recibos de negocios.
Maximice las deducciones fiscales: el costo de hacer negocios
El viejo adagio "se necesita dinero para ganar dinero" es cierto cuando se trata de administrar una pequeña empresa. Use esta lista de verificación para asegurarse de que está aprovechando al máximo sus posibles deducciones fiscales relacionadas con el costo de hacer negocios.
1) ¿Ha deducido todos sus impuestos comerciales, y sus cuotas, membresías y suscripciones relacionadas con negocios?
Nadie olvida que los aranceles de licencias comerciales o impuestos comerciales son gastos deducibles , pero a veces las personas pasan por alto algunas de las cuotas anuales de membresía que pagan a organizaciones relacionadas con negocios. Si usted es como la mayoría de las personas de pequeñas empresas, usted pertenece a varias, así que asegúrese de deducir todas las tarifas correspondientes en su impuesto sobre la renta canadiense.
2) Si pidió dinero prestado para administrar su negocio, ¿dedujo todos los intereses y todas las tarifas relacionadas?
El interés que paga por el dinero que pidió prestado para administrar su negocio es deducible de impuestos.
También puede deducir tarifas relacionadas, como una tarifa que ha pagado para reducir la tasa de interés de su préstamo comercial , o una tarifa relacionada con su compra o mejora de una propiedad comercial, si para eso era el préstamo, incluida la solicitud, tasación y tarifas legales relevantes. Para obtener más información sobre esta deducción fiscal, consulte la sección Intereses de la Guía de ingresos profesionales y comerciales de la Agencia de Ingresos de Canadá.
3) ¿Has deducido todos los gastos de tu negocio de seguros?
Aunque las primas de seguro de vida no son deducciones permitidas, puede deducir las primas de seguro que pagó por el seguro en los edificios, maquinaria o equipo que usa en su negocio.
4) ¿Ha deducido todos sus gastos comerciales de gestión y administración?
Cualesquiera gastos de gestión y administración en los que haya incurrido durante el año pasado son gastos comerciales legítimos y deducciones legítimas del impuesto a la renta, y esto incluye los cargos bancarios.
5) ¿Ha deducido todos los gastos comerciales relevantes de mantenimiento y reparación?
Puede deducir el costo del mantenimiento y / o las reparaciones que ha realizado en la propiedad que utiliza para obtener ingresos durante el año pasado. En la mayoría de los casos, el costo total de la mano de obra y los materiales calificará para una deducción fiscal para pequeñas empresas, a menos que usted mismo realice el trabajo, en cuyo caso solo podrá deducir el costo de los materiales en su impuesto sobre la renta.
Lea 7 maneras de convertir su hogar en una propiedad rentable .
6) ¿Ha deducido el costo total de todos los gastos y suministros de su oficina?
Si tiene una oficina tradicional, el costo de todos esos clips, grapadoras, bolígrafos y papel para computadora puede sumar en el transcurso de un año. Dependiendo de su negocio, también puede tener gastos de suministro, como el costo de la película si es fotógrafo, o el costo de las drogas si es un veterinario. Generalmente, los suministros se definen como artículos consumidos indirectamente para proporcionar los bienes o servicios que ofrece una empresa. Mantener un recuento cercano y preciso de sus suministros y lo que cuestan puede marcar una gran diferencia en su factura final de impuestos sobre la renta.
Maximice las deducciones de impuestos: Gastos de negocios en el hogar
Si bien muchas personas manejan negocios en el hogar para que puedan trabajar en un entorno más agradable, o por razones familiares, también hay deducciones de impuestos a los negocios domésticos que los propietarios de negocios domésticos deben conocer.
Para calificar para deducir los gastos comerciales relacionados con el uso de un espacio de trabajo para negocios en su hogar, su hogar debe ser su "lugar principal de negocios" o debe "usar el espacio solo para obtener los ingresos de su negocio, y lo usa de forma regular y de forma continua para reunirse con sus clientes, clientes o pacientes "( Guía de Ingresos Comerciales y Profesionales , Agencia de Ingresos de Canadá (CRA)).
¿Cuánto puede reclamar como deducción de impuestos a la empresa familiar?
La CRA aconseja a los contribuyentes que "utilicen una base razonable" para calcular la parte apropiada de los gastos del negocio familiar para reclamar; su fórmula de tomar el área del espacio de trabajo comercial en su hogar y dividirla por el área total funciona bien al calcular deducciones de impuestos a la empresa familiar.
La mayoría de los programas de software de impuestos canadienses calcularán automáticamente las porciones de gastos en función de su proporción de espacio de trabajo personal / comercial.
Obtenga más información sobre cómo calcular la deducción de negocios desde el hogar .
¿Ha deducido los costos de su servicio doméstico?
El calor y la electricidad son gastos elegibles. Asegúrese de mantener sus facturas de servicios públicos durante el año.
¿Ha deducido una parte adecuada de todos los costos de mantenimiento de su hogar?
Los costos de mantenimiento del hogar incluyen reparaciones en el hogar y la propiedad, pero también, por ejemplo, el costo de los materiales de limpieza o un servicio de limpieza. ¿Y qué hay del seguro de la casa? También puede deducir una porción apropiada de él también.
Si es dueño de su casa, ¿ha deducido los gastos relacionados con la propiedad de la vivienda?
Por ejemplo, si es dueño de su propia casa y está operando un negocio en el hogar, puede deducir una parte de sus impuestos a la propiedad como un gasto comercial. El interés de su hipoteca y la asignación de costos de capital (CCA) también serán una deducción fiscal, si corresponde. El uso de CCA (depreciación) en la parte comercial de su hogar debe discutirse con su contador , ya que afecta la exención de residencia principal en caso de que venda su residencia en el futuro.
El formulario T2125 de la Agencia Tributaria de Canadá contiene un cuadro llamado "Cálculo de los gastos de uso comercial de la casa" que puede serle útil para determinar su reclamo admisible para las deducciones del impuesto sobre la renta comercial en el hogar.
Cómo calcular la asignación de costo de capital .
Tenga en cuenta que no puede deducir una cantidad que sea superior a su ingreso neto de su negocio.
Los propietarios de negocios en el hogar, por supuesto, también pueden reclamar cualquiera o todas las otras deducciones fiscales de pequeñas empresas que cualquier otra pequeña empresa puede reclamar si son aplicables a su negocio particular.
Más formas de maximizar las deducciones del impuesto a las ganancias comerciales se describen otros gastos comerciales que pueden aplicarse a su situación, tales como gastos de automóviles, convenciones y el empleo de un niño o cónyuge en su negocio.
Ver también: 10 banderas rojas que harán que su pequeña empresa realice una auditoría CRA