Comprender la diferencia entre el efectivo, el flujo de efectivo y las ganancias / ingresos netos puede significar la diferencia entre el éxito y el fracaso de su negocio.
En este artículo, veremos los conceptos de efectivo y ganancias, flujo de efectivo e ingreso neto .
Explicaré por qué el efectivo gana las ganancias y cómo el flujo de efectivo es más importante que el ingreso neto para la supervivencia de su negocio.
¿Cuál es la diferencia entre el efectivo y los beneficios?
Aquí hay una manera simple de recordar la diferencia entre efectivo y ganancia:
El efectivo es el dinero en su cuenta de cheques comercial. Es lo que su empresa recibe cuando vende un producto o servicio.
Los beneficios son la cantidad neta en un estado de pérdidas y ganancias; el resultado de las ventas menos los gastos. Eso no es lo mismo que dinero en efectivo. Piénselo de esta manera: los beneficios son un concepto contable y fiscal, que entra en juego al final de un período contable y en el momento de los impuestos. Los beneficios son el resultado de un cálculo; El efectivo es el resultado de transacciones bancarias.
¿Cuál es la diferencia entre el flujo de efectivo y el ingreso neto?
El flujo de efectivo es el dinero que ingresa y sale de su negocio a través de su cuenta corriente comercial. Si el flujo de efectivo neto es positivo (más efectivo entrando que saliendo), eso es bueno.
Si es negativo, significa que su negocio está gastando más de lo que está cobrando. Note que usé la palabra "coleccionar", no vendiendo.
El ingreso neto se muestra en un estado de resultados netos, pero solo al final de un mes, trimestre o año. No le ayuda a descubrir cómo lidiar con los altibajos del efectivo durante un mes.
¿Cómo puede mi empresa tener ganancias pero no tengo efectivo?
Para responder a esta pregunta, necesito incorporar el concepto de métodos contables a esta discusión. Hay dos métodos contables: efectivo y devengado. Un negocio en efectivo utiliza el método de contabilidad de efectivo. El ingreso se recibe cuando el dinero (cheque, tarjeta de crédito) cambia de manos. En la contabilidad de ejercicio, los ingresos se reciben cuando se envía la factura o factura, no cuando se recibe el dinero.
En la contabilidad de valores devengados, digamos que realizó un trabajo de diseño web para un cliente. Envía al cliente una factura por $ 3,100. Ahora tiene una venta de $ 2,100 en su estado de pérdidas y ganancias, pero el dinero no está en el banco, todavía no hay efectivo.
Su cuenta bancaria comercial
Ahora veamos tu cuenta bancaria comercial. Hay $ 3,000 en la cuenta bancaria de ventas anteriores. Necesita pagar el alquiler en su oficina hoy, eso es $ 1100. También debe pagar los servicios públicos ($ 220) y el profesional independiente que lo ayudó con el proyecto de diseño web ($ 850). Eso le quita $ 2160 de su cuenta bancaria comercial. Necesitas sacar $ 1000 para pagarte y pagar tus gastos personales, pero solo puedes sacar $ 830, lo que te deja con un saldo de $ 0.
Las ganancias de su negocio para el mes hasta el momento son $ 3100 de ventas menos $ 2170 en gastos comerciales, para una ganancia de $ 930.
Puede gastar esa ganancia si lo desea, pero significará ejecutar su cuenta bancaria comercial en rojo.
¿Qué otras cuentas afectan los beneficios y el flujo de efectivo?
Las ganancias incorporan todos los gastos comerciales, incluida la depreciación . La depreciación no saca dinero de su negocio; es un concepto de contabilidad que reduce el valor de los activos depreciables. Entonces, la depreciación reduce las ganancias, pero no el efectivo.
El inventario y el costo de los bienes vendidos también afectan las ganancias, pero no necesariamente el efectivo. Por ejemplo, debe comprar productos para ponerlos en inventario y pagarlos. Eso proviene del efectivo, y es posible que tenga una ganancia en la venta final de ese producto, pero, mientras tanto, todavía está sin efectivo.
Haga que sea una prioridad obtener información sobre su efectivo y retiro mensual. Uso una hoja de Google, o puede hablar con su contador para que le proporcione una hoja de trabajo de flujo de efectivo.
Incluya los tiempos de ingresos y gastos, y no olvide su propio salario o sorteo como propietario de la empresa. Controlar el flujo de caja puede ayudarle a dormir por la noche y ser un gran beneficio para el éxito de su negocio.