Hacer declaraciones impositivas sin recibos nunca es una buena idea
(La única excepción son los gastos de comidas y vehículos para mudarse o para residentes del norte, como se describe a continuación).
Si bien es cierto que usted no envía sus recibos de gastos a la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) cuando presenta su impuesto sobre la renta en línea , como muchos de nosotros hacemos hoy en día, aún se espera que tenga esos recibos y pueda producirlos cuando se le preguntó.
Tenga en cuenta que debe tener recibos reales de los gastos de su negocio antes de poder reclamarlos. Muchas personas de negocios cometen el error de pensar que un resumen bancario o de tarjeta de crédito es prueba suficiente de un gasto. No es. Todo un estado de cuenta bancario o de tarjeta de crédito demuestra que se realizó un pago.
¿Cuáles son tus posibilidades de ser auditado?
La Agencia Tributaria de Canadá audita regularmente un cierto número de cuentas de impuesto a la renta y GST / HST cada año para monitorear el cumplimiento y servir como un control de calidad en el sistema tributario, lo que significa que su pequeña empresa podría ser seleccionada para ser auditada por la suerte de el empate.
Sus posibilidades de ser auditado son especialmente altas si usted es:
- Trabajador autónomo o propietario único (estadísticamente, este es el tipo de negocio auditado con más frecuencia)
- Dirigir una empresa de construcción, venta minorista, alojamiento o sector alimentario
Estas empresas tienen una mayor probabilidad de ser auditados ya que la CRA considera que es más probable que participen en la economía clandestina al tomar pagos en efectivo de los clientes y no declarar los ingresos.
Y cada año, la CRA elige ciertos tipos de negocios para investigar más de cerca, aumentando la posibilidad de ser auditados para esos negocios. Conozca más: lea 10 banderas rojas que harán auditar a su pequeña empresa canadiense .
En otras palabras, sus probabilidades de ser auditado pueden ser un poco más altas de lo que cree, y si su empresa es seleccionada para ser auditada, seguramente querrá tener todos sus registros en orden.
En general, sin recibos = sin deducción
Los recibos perdidos significan la pérdida de oportunidades para reducir su factura de impuesto a la renta. No tener recibos para respaldar los gastos comerciales reclamados significará que esos gastos serán rechazados y posiblemente terminará teniendo que pagar una considerable factura de impuestos que no esperaba.
(También hará que el proceso de auditoría sea más difícil y prolongado, y si hay una persona a la que no desea molestar, ¡es la persona que realiza su auditoría!)
La posibilidad de ser auditados a un lado, mantener registros comerciales completos y precisos es un requisito para dirigir una pequeña empresa exitosa.
Reclamando gastos de comida y viajes de vehículos sin recibos utilizando el método simplificado
Si califica como residente del norte o se mudó para tomar un trabajo, estudiar en una institución postsecundaria o administrar un negocio en una nueva ubicación, la CRA permite un método "simplificado" que no requiere recibos de comidas y gastos de vehículos .
Gastos de comida
Si decide usar el método simplificado, puede gastar una tarifa fija para comidas de $ 17 por comida hasta un máximo de $ 51 por día sin recibos para el año fiscal 2017.
Tenga en cuenta que, si bien no es necesario guardar los recibos de comidas cuando usa el método simplificado, deberá llevar un registro de los viajes para los que reclama los gastos de comidas (registros de vehículos, aire, tren, autobús, recibos de taxis, etc.)
Si sus gastos de comida son más altos que los límites diarios simplificados, puede usar el método detallado para reclamar los montos reales, en cuyo caso debe tener recibos para respaldar su reclamo.
Los gastos del vehículo
El método simplificado para los gastos del vehículo le permite reclamar una tarifa por kilómetro en lugar de realizar un seguimiento de los gastos individuales, como combustible, reparaciones y seguro. Consulte las tarifas de comidas y vehículos para los gastos de viaje para las tarifas de kilómetro para cada provincia o territorio.
Para obtener información detallada sobre cómo reclamar comidas y gastos de vehículos, consulte las Reglas de entretenimiento y los gastos de comidas en el Impuesto sobre la renta de Canadá .
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