Información de deducción fiscal que puede ahorrarle dinero a partir de abril
1. ¿Debo deducir la porción de mi casa que uso para mi negocio?
Hubo un tiempo en que los dueños de negocios domésticos que calificaban para esta deducción no lo tomarían porque se pensaba que era uno de los factores que levantaron una bandera roja para los auditores del IRS y aumentaron las posibilidades de una auditoría. Afortunadamente, ese no es necesariamente el caso. Mejor aún, el IRS cambió la forma de deducir el uso de la oficina en el hogar, haciéndolo más fácil que nunca.
Aún así, hay algunos requisitos que deben cumplirse para tomar la deducción de la oficina en el hogar . El más importante de los cuales es que su espacio de oficina se utiliza de forma exclusiva y regular para los negocios. Esto significa que una oficina que sirve como su lugar de trabajo y la sala de computadoras familiar por la noche no calificarán para una deducción de acuerdo con las reglas del IRS. Dicho esto, no necesitas tener una habitación entera para ti. Puede dividir parte de una sección de una sala que solo se usa para su negocio.
Solo puede deducir la porción de su casa que se usa para negocios. Entonces, si su oficina en el hogar ocupa la mitad de la sala de estar, solo puede deducir la mitad de la sala.
Además, esta oficina debe ser el lugar principal para hacer negocios. Hay un par de excepciones a la regla de la oficina central relacionadas con los cuidados diurnos y el inventario de inventario, pero en su mayor parte, su oficina central debe ser donde hace negocios y todo lo que se hace en ese espacio es hacer negocios.
El IRS permite dos opciones para la deducción de la oficina en el hogar. El método regular le permite multiplicar el porcentaje de espacio de oficina en su hogar con los gastos operativos del hogar, tales como alquiler, hipoteca y servicios públicos. Por lo tanto, si su oficina en casa ocupa el 5 por ciento del espacio de su hogar, debe multiplicarlo por los costos de operación de su hogar. El aumento en el número de oficinas en el hogar llevó recientemente al IRS a crear una opción simplificada para la deducción de la oficina en el hogar en la que multiplicas el área cuadrada de tu oficina en casa (máximo de 300 pies cuadrados) por $ 5. Entonces, si su oficina central es de 100 pies cuadrados, multiplique eso por $ 5 a $ 500.
2. Ahora que soy trabajador independiente, ¿puedo cancelar mi automóvil como un gasto comercial?
La buena noticia es que no tiene que tener un automóvil comercial por separado para deducir el costo comercial de su vehículo . El IRS le permite deducir los costos reales de tener su automóvil para el negocio, pero la opción más fácil es rastrear su negocio manejando millas y multiplicarlo por el costo por año de ese año. Al igual que con todas las deducciones de impuestos por cuenta propia, la clave es mantener registros detallados y diferenciar entre el uso comercial y personal del automóvil. Puede usar un libro de registro escrito a mano o un dispositivo de seguimiento electrónico, como CarCheckup.
El dispositivo de rastreo cuesta alrededor de $ 150, pero realiza un seguimiento automático y luego carga resúmenes de millaje directamente a su computadora a través de USB. También hay aplicaciones de teléfono que puede usar, aunque querrá verificar que esté midiendo millas con precisión.
3. ¿Qué tipo de gastos puedo cancelar?
Hay muchos gastos diferentes que una empresa puede deducir. Probablemente más de los que Ud. piensa. Las deducciones de negocios en el hogar se dividen en dos categorías: gastos directos y gastos indirectos. Los gastos directos son aquellos directamente relacionados con la creación de su producto o la prestación de servicios. Por ejemplo, si eres un blogger, tu alojamiento web y tu dominio serían un gasto directo. Los costos indirectos son aquellos que no pueden vincularse con el resultado de un producto específico, pero que son necesarios para mantener el negocio. Ejemplos de un costo indirecto serían el acceso a Internet, que no solo le permite hacer blogs, sino también mercadotecnia, correo electrónico, atención al cliente, etc.
Puede hacerse una idea de los tipos de cosas que puede deducir al revisar esta lista de posibles deducciones .
Si bien la cancelación de los gastos parece fácil y directa, debe tener cuidado de no deducir por completo si solo se utilizó parte del gasto en los negocios. Por ejemplo, si compra una computadora nueva para su negocio, pero también la usa para uso personal, como almacenar fotos, música y juegos, necesitará hacer un seguimiento del uso de su negocio y deducir solo ese porcentaje. Otra área es tu teléfono celular . Si usa su teléfono celular tanto para negocios como para personal, necesitará rastrear qué porcentaje de su tiempo se usa en llamadas comerciales y llamadas personales. Internet es otra deducción engañosa si se usa tanto por negocios como por placer.
4. ¿Puedo cancelar mis pagos de seguro de salud si tengo una póliza de seguro individual?
Si trabaja por cuenta propia y paga su propio seguro de salud, puede deducir el costo total de las primas de su seguro de salud como una deducción personal. Es importante tener en cuenta que para deducir los gastos de su seguro de salud , debe obtener un beneficio neto de su negocio. Si tiene un punto de equilibrio en su negocio o experimenta una pérdida, tendrá que deducir el gasto médico en su declaración individual usando el Anexo A.
5. ¿Necesito recibos de todos mis gastos deducibles o puedo usar los estados de cuenta de la tarjeta de crédito como prueba?
Mantener y organizar los recibos es crucial en caso de que tenga que demostrar sus gastos en una auditoría. La carga de la prueba en cualquier deducción de gastos comerciales es de los "Cuatro W": Quién, Qué, Dónde y Por qué. Si puede probar la necesidad del gasto con varios otros medios, tales como el resumen del auto y el estado de cuenta de la tarjeta de crédito, el IRS puede aceptarlo. La forma más segura de probar un gasto es con un recibo y una nota detallando quién, qué, dónde y por qué.
Si tiene preguntas adicionales sobre impuestos, considere usar estos otros recursos:
- Las 5 principales preguntas sobre impuestos por cuenta propia
- Las 5 principales preguntas de auditoría de devolución de impuestos por cuenta propia
- 15 Deducciones fiscales por cuenta propia
Descargo de responsabilidad: no soy un especialista en impuestos o un abogado de impuestos con licencia. La información proporcionada aquí debe usarse como una guía general. Para preguntas específicas sobre sus propios impuestos, consulte a un especialista en impuestos o consulte las publicaciones oficiales del IRS.
Actualizado en mayo de 2016 Leslie Truex