Consejos para ahorrar impuestos a fin de año para reducir el impuesto a la renta canadiense de este año
1) Maximice su reclamo de Capital Cost Costance (CCA).
Compre el equipo y la tecnología necesarios ahora, en lugar de esperar a que comience el nuevo año fiscal.
Aunque solo podrá reclamar el 50 por ciento de la Asignación de costo de capital normalmente permitida en la mayoría de las clases de activos nuevos (referida como la regla de medio año), aún aumentará su Asignación de costo de capital para este año fiscal - y prepararse para un mayor reclamo de CCA en el siguiente año fiscal. Para obtener más información sobre cómo maximizar su reclamo de Capital Cost Allowance, consulte 8 Estrategias fiscales para maximizar sus deducciones de impuestos a las ganancias comerciales .
(Y querrá marcar esta página para que pueda encontrarla fácilmente cuando esté listo para descubrir su reclamo de Capital Cost Allowance: Cómo calcular el costo de capital permitido ).
2) Retraso en la disposición de activos depreciables.
Si planea disponer de activos depreciables, como equipos de fabricación o equipos informáticos, no los deseche hasta el nuevo año. De lo contrario, reducirá su Reclamo de asignación de costo de capital para este año fiscal.
3) Demora o difiere el ingreso.
Cualquier ingreso que reciba su empresa en enero y no en diciembre reducirá los ingresos de su negocio para este año, reduciendo así el impuesto sobre sus ingresos.
Retrasar o diferir ingresos tiene un sentido fiscal especialmente sensato cuando los ingresos de su negocio son más altos de lo normal, o cuando las tasas de impuestos en el próximo año serán más bajas.
4) Incrementar los gastos comerciales.
Otra forma de "administrar" sus ingresos del año es aumentar sus gastos comerciales . Piense en sus futuras necesidades de productos o servicios y llénelos ahora.
Revise las categorías de posibles gastos comerciales y vea si sus gastos son "bajos" en cualquier área. Ciertamente nunca es demasiado tarde, por ejemplo, para hacer más publicidad o promociones para su negocio. (Ver estas 19 Ideas publicitarias para pequeñas empresas , por ejemplo).
5) Haga sus contribuciones máximas de RRSP o TFSA.
Si su empresa está configurada como una propiedad única o una sociedad y está haciendo un ingreso sólido, los RRSP (Planes Registrados de Ahorro para la Jubilación) son una excelente manera de reducir sus impuestos y ahorrar para su jubilación. En cualquier año dado, puede aportar hasta el 18 por ciento de su ingreso ganado, y su contribución RRSP se deduce directamente de sus ingresos. Cuanto mayor sea su tramo impositivo, mayor será la deducción.
Si no tiene un RRSP, no hay tiempo como el presente para configurar uno. Para obtener más información sobre el RRSP como deducción fiscal, consulte los RRSP : la mejor deducción del impuesto sobre la renta para pequeñas empresas .
Para las personas de bajos ingresos, una cuenta de ahorro libre de impuestos (TFSA) podría ser preferible a un RRSP. Las contribuciones de TFSA no son deducibles de impuestos, pero cualquier ingreso del trabajo en una TFSA es libre de impuestos. Se pueden aportar hasta $ 5,500 por año a una TFSA (a partir de enero de 2016) y las contribuciones no utilizadas se pueden transferir a años futuros.
Las cantidades pueden retirarse de una TFSA en cualquier momento y para cualquier fin, proporcionando un mayor grado de flexibilidad que las contribuciones de RRSP.
6) Mantenga su reserva del año calendario.
¿Pensando en acabar con sus operaciones comerciales? En lugar de cerrar su negocio antes de fin de año, espere hasta el próximo año, para que la porción restante de su año calendario no se gravará hasta el año siguiente. Está bien; permanecer en operación por unas semanas más pospondrá esta inclusión de ingresos por un año.
Simplemente tiene sentido
No podemos evitar los impuestos, pero es una buena práctica comercial minimizar el impuesto sobre la renta a pagar. Poner estos seis consejos de ahorro fiscal en vigencia durante las últimas semanas del año fiscal lo ayudará a reducir sus impuestos a la renta y a obtener un salto en la planificación fiscal del próximo año.