Una guía de impuestos empresariales para el nuevo propietario de la empresa
Cómo comenzar su primera declaración de impuestos comerciales
Resuelva al comienzo de su negocio mantener buenos registros comerciales .
Registrar todas las transacciones comerciales, incluso los pagos en efectivo menores, es la base para la preparación de sus impuestos.
Comience configurando un sistema para capturar, registrar y preservar información sobre ingresos y gastos comerciales.
Parte de su sistema financiero debe ser dos informes financieros importantes. ambos deben ser parte de su software de contabilidad o de su contador:
- Un estado de resultados (estado de pérdidas y ganancias) que muestra los ingresos y gastos del negocio mensualmente, con los totales del año hasta la fecha.
- Un balance , que muestra el estado financiero de su negocio al final de cada mes, trimestre y año.
La captura de todos los gastos comerciales es muy importante porque los gastos no captados no se pueden deducir de los ingresos de su negocio. En particular, necesitará información puntual sobre
- viajes de negocios (gastos de automóviles),
- comidas y gastos de entretenimiento
para que pueda deducir estos gastos de sus impuestos.
Obtenga ayuda con su declaración de impuestos
UN asesor de impuestos comerciales es un miembro clave de su equipo de soporte.
Tan pronto como pueda, busque un asesor fiscal que pueda revisar su situación financiera mensualmente y trimestralmente y que pueda ayudarlo a comenzar a prepararse para la temporada de impuestos comerciales antes del final de su primer año.
Solicite un número de identificación de empleador (EIN) . La mayoría de las empresas necesitarán este número (incluso si la empresa no tiene empleados), y la solicitud de este identificador será necesaria para muchas transacciones financieras, así como para impuestos comerciales.
Mantenga registros de su EIN y otros documentos relacionados con la situación legal de su negocio, incluida su solicitud de registro estatal de su tipo legal comercial.
Revise los cambios en los impuestos comerciales para el año en curso para que sepa qué tipos de actividades podría incluir en su declaración de impuestos.
Entender su declaración de impuestos comerciales
En algún momento, poco después de comenzar un negocio, dedique un tiempo a revisar los documentos que necesitará para presentar sus impuestos comerciales. Incluso si tiene un preparador de impuestos para hacer su declaración de impuestos comerciales, debe saber cómo encaja todo y qué información deberá proporcionar.
Deberá conocer su tipo de negocio para saber qué declaración de impuestos comerciales debe presentar. Revise este artículo acerca de cómo los tipos de negocios pagan impuestos comerciales para que sepa cómo presentar su declaración de impuestos comerciales.
La mayoría de las pequeñas empresas presentan un Anexo C para informar los ingresos y gastos del negocio. El Anexo C se archiva junto con la declaración de impuestos personal del propietario de la empresa. Revise y comprenda el Anexo C, anotando la información requerida.
Dentro del Anexo C, para empresas con productos, se incluye el cálculo del costo de los bienes vendidos . Si su empresa compra productos para la reventa o fabrica productos, entender el costo de los bienes vendidos puede ayudarlo a prepararse para este cálculo.
A medida que observa los documentos fiscales de su empresa, asegúrese de incluir el Anexo SE , el cálculo del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Los dueños de negocios deben pagar impuestos de Seguridad Social y Medicare basados en las ganancias de su negocio. Si trabaja por cuenta propia, deberá completar este formulario e incluir el monto del impuesto en sus impuestos personales sobre la renta.
Finalmente, tómese un minuto para revisar este artículo explicando cómo sus impuestos comerciales están incluidos en su declaración de impuestos personal .
Preparación de su primera declaración de impuestos comerciales
Antes de que termine su primer año en el negocio, reúnase con su asesor impositivo para analizar su Cuenta de pérdidas y ganancias y el Balance general y tome cualquier decisión de fin de año que pueda ayudar a reducir su factura tributaria.
Después de fin de año, reúna toda la información que necesitará para el Anexo C y el Anexo SE y llévelos a su preparador de impuestos.
Incluir:
- Una copia final de su P & L y balance
- Información comercial, que incluye su identificación fiscal (EIN) , tipo de negocio y dirección
- Números de inventario de fin de año, si debe realizar un cálculo del Costo de ventas de bienes
- Información sobre fuentes de ingresos y cualquier devolución o bonificación
- Información sobre todos los gastos, incluidos detalles sobre el millaje, las comidas y los gastos de entretenimiento
Su preparador de impuestos lo guiará a través de una lista de verificación para asegurarse de que no se olvide de nada.
Si usa software impositivo, use el recorrido y haga una lista de todos los artículos que necesitará, luego agrúpelos para completar su declaración. Si ha mantenido buenos registros durante el año, esta parte no debería ser difícil.