Muchas personas de negocios pagan más impuestos de lo necesario porque se pierden las deducciones que podrían haber tomado. Estas son algunas deducciones comerciales comunes para las que podría ser elegible. Estas deducciones se presentan como posibilidades que puede explorar. Es posible que no sea elegible para todas estas deducciones o que una deducción pueda tener restricciones al respecto. Si cree que puede ser elegible para una o más de estas deducciones, consulte a su profesional de impuestos para obtener más información.
Gastos de caja chica
La caja chica es los artículos pequeños por los que paga en efectivo, como bagels para la reunión de la oficina o estacionamiento y peajes. Capturar estos pequeños gastos puede sumar grandes ahorros impositivos.
Si tiene un negocio minorista, puede guardar efectivo en un cajón para hacer cambios. Si tiene un negocio no minorista, puede tener efectivo a mano para pagar compras pequeñas. Si mantiene dinero en efectivo en la oficina, lleve un registro de lo que gasta.
En cualquier caso, la única forma en que puede tomar deducciones de impuestos para estos pequeños gastos es mantener buenos registros de ellos. Cree un libro de registro y asegúrese de que todos anoten la hora, la fecha, el monto y lo que compró. Al final de cada mes, agregue estas pequeñas transacciones a su sistema contable. ¡Te sorprenderá lo rápido que se suman!
Gastos de coche
Usted puede deducir legítimamente los gastos por el uso de su automóvil para el negocio. Pero debe mantener un registro contemporáneo (en el momento) e incluir información sobre el objetivo comercial.
El registro es necesario por dos razones:
- Registrar el millaje de cada viaje para que pueda mostrar que gran parte de su viaje es para fines comerciales (y no personales)
- Para mantener registros sobre los montos exactos de los gastos.
Hay dos formas de deducir los gastos de millaje comercial en su declaración de impuestos: la deducción estándar o los gastos reales.
Tendrá que registrar todos los gastos para que pueda decidir qué método es mejor.
Gastos para preparar documentos
Costos de preparación de documentos para un plan de negocios o una solicitud de préstamo. Si su empresa necesita un préstamo y utiliza los servicios de un asesor, abogado o contador para preparar un plan comercial o datos financieros, puede deducir estos gastos, incluso si no obtiene el préstamo. Por ejemplo, si desea tener documentos impresos y encuadernados, estos costos son deducibles.
Cargos de transporte y otras tarifas
Los gastos de transporte son tarifas e intereses sobre la propiedad. Algunos gastos de portación pueden ser deducibles si no se capitalizan (contabilizados como gastos a largo plazo en activos de capital). No olvide las tarifas bancarias (incluidos los impuestos sobre las ventas de estas transacciones), los cargos por sobregiro y los costos de fondos insuficientes. Sí, estos son gastos comerciales legítimos.
Investigación y costos experimentales
Los costos de la investigación y la experimentación pueden ser deducibles si elige no enumerarlos como gastos de capital (a largo plazo). Algunos costos de investigación pueden deducirse en un año o amortizarse (extenderse) a lo largo del tiempo. El IRS tiene más información sobre cómo manejar los costos e impuestos de investigación y desarrollo. Hay muchas restricciones y calificaciones relacionadas con esta deducción, así que consulte con su preparador de impuestos.
También puede ser elegible para un crédito fiscal para algunos costos de investigación y desarrollo.
Inicio de negocios y costos de organización
Puede ser elegible para deducir algunos de los costos de inicio de su negocio hasta $ 5,000 y los costos de organización hasta $ 5,000. Si su inicio o costos organizacionales excedieron los $ 50,000, su deducción puede ser limitada. El resto de los costos iniciales debe amortizarse (distribuirse a lo largo del tiempo).
De acuerdo con la Publicación 536 del IRS,
Los costos de inicio incluyen los montos pagados o incurridos en conexión con la creación de una operación o negocio activo o la investigación de la creación o adquisición de una operación o negocio activo. Los costos organizacionales incluyen los costos de crear una corporación o sociedad.
Definitivamente vale la pena mantener un buen registro de todos los costos relacionados con el inicio, incluidos los gastos de viaje, los costos de teléfono e Internet, y los costos para trabajar con asesores.
Finalmente, y lo más importante:
Gastos comerciales misceláneos
Los gastos varios a menudo se pasan por alto, pero son importantes porque se suman. Estos gastos pueden ser los que pague de su propio bolsillo y se olvide de que la empresa le reembolse. Pueden ser comidas con clientes o clientes. o una visita a la tienda de rosquillas para obsequios para una reunión u otros costos que no esté seguro de cómo categorizar. ¡Categorícelos de todos modos! Agréguelos a todos y obtendrás deducciones significativas que deberías tomar.