Declaración de impuestos de negocios por cuenta propia, incluidos los impuestos de trabajo por cuenta propia
Si usted es un propietario único o propietario de LLC de un solo miembro , debe presentar su declaración de impuestos comerciales junto con su declaración de impuestos personal cada año. Utilizará el Anexo C para la devolución de su pequeña empresa.
¿Qué es el horario C?
El Anexo C se usa para calcular la cantidad de ingresos netos para una pequeña empresa, y este ingreso neto se agrega a otras formas de ingreso en la declaración de impuestos personal del propietario.
El impuesto se paga sobre los ingresos netos del negocio y se agrega a la declaración de impuestos personal del propietario.
El horario C es un formulario de dos páginas. La primera sección es información sobre su negocio. La Parte I es información sobre los ingresos de su negocio, incluido el costo de los bienes vendidos si tiene un inventario de los productos que vende. La Parte II es una lista de los gastos de su negocio, incluidos los gastos de viaje de negocios . La Parte III es el detalle del costo de los bienes vendidos, y la Parte IV es un detalle sobre su vehículo comercial para los gastos del automóvil. La Parte V es un detalle de otros gastos que no encajan en las categorías de la Parte II.
No olvide el impuesto de trabajo por cuenta propia
Además de presentar una declaración de impuesto a la pequeña empresa en el Anexo C, también debe informar y pagar los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia ( impuestos de Seguridad Social y Medicare) sobre los ingresos netos de su negocio. El impuesto al trabajo por cuenta propia se calcula también en el Anexo SE y es pagado por el propietario de la empresa, junto con el impuesto a la renta sobre otros ingresos.
Debido a que el impuesto al trabajo por cuenta propia se calcula sobre la base de los ingresos netos de su negocio, si no generó una ganancia para el año, no se adeuda ningún impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Pero, aún debe completar Schedule SE para mostrar su cálculo.
Pasos para presentar sus impuestos sobre la renta de las pequeñas empresas
Aquí hay cinco pasos para presentar su declaración de impuesto a la pequeña empresa en el Anexo C y el Anexo SE para los impuestos por cuenta propia.
Primer paso: Obtenga los formularios que necesita
Necesitará el Anexo C para calcular los ingresos del negocio y el Programa SE para calcular el impuesto al trabajo por cuenta propia. Puede descargar e imprimir estos formularios de impuestos sobre la renta del sitio web del IRS. Tenga en cuenta que también puede descargar e imprimir o ver las instrucciones para ambos formularios.
Su Anexo C es parte de su declaración de impuestos personal, por lo que es posible que desee utilizar el software de impuestos comerciales . Asegúrese de que el software que está utilizando incluya el Anexo C.
Paso dos: completa los formularios
Tanto el Anexo C como el Anexo SE son formularios "rellenables". Es decir, puede completarlos en línea, guardar una copia e imprimir la copia. Asegúrese de guardar la copia donde pueda encontrarla si tiene que hacer cambios. También puede usar mis instrucciones para una versión simple de Schedule C y Schedule SE .
Incluso si está utilizando un software, es posible que desee realizar una ejecución de prueba con el Anexo C utilizando el formulario que puede llenarse, para que pueda ver cómo categorizar los ingresos y los gastos de su negocio. Esto es más importante, porque desea capturar todos los gastos en el Anexo C.
Si tiene gastos que no encajan en la lista de la Parte II, recopile los otros gastos en categorías e inclúyalos en la lista de la Parte V.
Si tiene un negocio desde el hogar, deberá preparar el Formulario 8829 para calcular la deducción del espacio comercial en el hogar, o puede usar el método simplificado.
Paso tres: agregue formularios de impuestos comerciales a su formulario 1040
Agregue los ingresos de su negocio y la información impositiva de autoempleo a su declaración de impuestos personal, en el Formulario 1040. Si está utilizando software de impuestos, es una buena idea dejar que el programa calcule el Anexo SE y agregar cualquier impuesto a la declaración, porque este formulario es un poco más complicado.
Paso cuatro: verificar errores
Revise estos errores comunes de declaración de impuestos para asegurarse de que su devolución sea completamente precisa. El IRS se lo enviará de nuevo si tiene errores. En algunos casos, el IRS detectará simples errores matemáticos, pero si recibe una devolución, no desea demorarla devolviendo su declaración de impuestos.
Paso cinco: presente su declaración
Si está utilizando software de impuestos o un preparador de impuestos, puede usar E-File . De lo contrario, deberá enviar la declaración por correo al IRS. Asegúrese de que su devolución se reciba a tiempo, de acuerdo con los requisitos del IRS para la recepción de declaraciones de impuestos .
¿Debo obtener un preparador de impuestos para el Anexo C?
Si tiene un negocio muy simple sin inventario, es posible que pueda preparar su propio Anexo C, o podría usar un programa de software fiscal. Si tiene gastos comerciales inusuales, o si su formulario es más complicado (incluido el millaje comercial, el costo de los bienes vendidos o el negocio en el hogar), probablemente debería considerar utilizar un preparador de impuestos para sus impuestos comerciales .