La importancia de la cobertura de ingresos de negocios
Las flores de Steve
Steve es dueño de una florería llamada Steve's Flowers. Steve opera su tienda en el espacio comercial que alquila en el centro.
Los ingresos de la tienda se derivan por completo de las ventas de flores. Steve compra flores cortadas a mayoristas y luego las vende a clientes minoristas. Vende algunas flores en racimos y otras en arreglos.
Steve's Flowers tiene un área de trabajo en la parte posterior de la tienda que está equipada con un refrigerador sin llamar. El walk-in se utiliza para almacenar flores a granel, así como los arreglos completos. La tienda también tiene un espacio comercial para clientes. Esta área tiene un refrigerador que Steve usa para mostrar pequeños arreglos.
El negocio de flores de Steve gasta la mayor parte de sus ingresos brutos en suministros (flores, jarrones, cintas, etc.), renta, nómina y servicios públicos. El ingreso bruto de Steve es de aproximadamente $ 600 por día. Él gasta un promedio de $ 400 por día en alquiler, servicios públicos, nómina, flores y otras necesidades comerciales. La tienda obtiene una ganancia antes de impuestos de $ 200 por día, lo cual es aceptable para Steve. Steve ha asegurado su tienda bajo una política de propiedad comercial .
La política no incluye ingresos comerciales ni cobertura de gastos adicionales .
Pérdidas de Steve
Un día, un tornado azota la ciudad y daña severamente la tienda de Steve. El edificio ahora no se puede usar. Los refrigeradores ya no están. El interior de la tienda ha sido dañado y todas las flores han sido destruidas. Steve presenta un reclamo a su aseguradora de propiedad.
Unos días más tarde, un ajustador de seguros parece inspeccionar el daño. El ajustador refiere a Steve a un contratista que puede hacer las reparaciones. Luego emite un cheque para que Steve pueda reemplazar los refrigeradores perdidos.
Cuando Steve contacta a su proveedor de equipos, se entera de que los refrigeradores son difíciles de conseguir debido a la tormenta. Su proveedor entregará nuevo equipo, pero no llegará durante dos semanas. Oye más malas noticias del contratista. El contratista no puede comenzar a trabajar en la tienda de Steve durante tres semanas. Las reparaciones tomarán una semana. La tienda de Steve podría ser cerrada por un mes.
Muchos (pero no todos) los gastos de Steve continuarán después del desastre a pesar de que su negocio se ha cerrado. Steve debe pagar el alquiler y los servicios públicos. Para mantener su contrato mayorista de flores, Steve debe hacer un pedido mínimo con su proveedor. Steve's Flowers está incurriendo en unos $ 300 por día en gastos a pesar de que la empresa no genera ningún ingreso. Eso equivale a $ 9,000 por mes en gastos. Una vez que el negocio esté funcionando nuevamente, tendrá que generar ganancias durante varios meses para compensar los ingresos perdidos.
Cobertura de ingresos comerciales
Ahora es 30 días después. Steve no ha obtenido ningún ingreso neto (ganancia neta antes de impuestos a la renta) mientras que la floristería se ha cerrado.
El negocio también ha incurrido en $ 9,000 en gastos continuos ($ 300 por día multiplicado por 30). Si el tornado no hubiera ocurrido, la tienda habría generado una ganancia neta de $ 6,000 ($ 200 por día por 30 días). Debido a la tormenta, Steve's Flowers ha sufrido una pérdida de ingresos comerciales de $ 15,000 ($ 6,000 en ganancias perdidas más $ 9,000 en gastos continuos). Si Steve hubiera comprado un seguro de ingresos comerciales , su pérdida de $ 15,000 habría sido cubierta.
Tenga en cuenta que algunos formularios de ingresos comerciales incluyen un tipo de deducible denominado período de espera. Un período de espera típico es de 72 horas. Un período de espera de 3 días reduciría el pago de pérdida de ingresos comerciales de Steve en aproximadamente $ 1,500.
Cobertura de gastos adicionales
Supongamos que es el día después del tornado. El proveedor de flores de Steve no se ha visto afectado por la tormenta. Como Steve todavía tiene acceso a las flores, decide alquilar el espacio en otro lugar en el que operar su negocio temporalmente.
Utilizará el espacio alternativo hasta que su ubicación permanente haya sido reparada. Steve mueve algunos elementos que han sobrevivido al tornado a la ubicación temporal. Alquila un refrigerador, compra algunos suministros y está listo para funcionar dentro de unos días.
Si Steve hubiera adquirido una cobertura de gastos adicional, los costos incurridos para operar su negocio en la ubicación temporal se habrían cubierto. Su seguro habría cubierto lo siguiente:
- Costo de alquilar el edificio temporal
- Costo de alquilar el refrigerador temporal
- Costo de mudarse a la ubicación temporal, así como el costo de regresar a su ubicación permanente después de que se hayan completado las reparaciones
- Costo de los suministros necesarios para operar el negocio en la ubicación temporal
Finalmente
Si bien los escenarios descritos anteriormente están simplificados en exceso, demuestran el valor de los ingresos comerciales y las coberturas de gastos adicionales. Estas coberturas pueden evitar que una pequeña empresa falle después de un desastre . Un negocio que carece de estas coberturas puede fallar incluso si está asegurado por pérdidas físicas en virtud de una política de propiedad comercial.
Artículo editado por Marianne Bonner