Está trabajando en un excelente plan de negocios para su empresa, para llevarlo a un banco u otro prestamista. Una parte clave de ese plan son los estados financieros. Estas declaraciones serán analizadas cuidadosamente por el prestamista, así que aquí hay algunos consejos para hacer que estos documentos ¡VENDAN su plan de negocios!
Recuerde mantener sus estimaciones, tanto los ingresos como los gastos, realistas. ¡No cometa estos errores comunes en el plan de negocios !
Qué declaraciones son necesarias
Es posible que necesite varios tipos diferentes de declaraciones, según los requisitos de su prestamista y su propia experiencia técnica.
Las declaraciones que probablemente necesitará son:
- Un presupuesto de inicio
- Una hoja de cálculo de costos iniciales
- Una declaración de pérdidas y ganancias pro forma (proyectada)
- Un balance pro forma (proyectado) y un
- Declaración de fuentes y usos de los fondos.
Poniendo estas declaraciones en orden
Primero, trabaje en su presupuesto de inicio y su hoja de trabajo de costos iniciales. Es difícil porque debes hacer muchas estimaciones. El truco es subestimar el ingreso y sobreestimar los gastos.
Luego trabaje en una declaración de pérdidas y ganancias para el primer año. Un prestamista definitivamente querrá ver este. Y, a pesar de que no tiene sentido, a los prestamistas les gusta ver un balance de inicio.
Las otras declaraciones, el análisis de equilibrio y el estado de flujo de caja, son buenas, pero si se queda sin tiempo, puede proporcionarlas más adelante. Si está vendiendo una línea de productos, puede incluir el análisis de punto de equilibrio, pero no es esencial para una empresa de servicios (difícil de estimar).
01 - Cómo crear un presupuesto de inicio empresarial
Un presupuesto de inicio es como un estado de flujo de efectivo proyectado, pero con un poco más de conjeturas. Es posible que desee hacer un presupuesto, incluso si no necesita los fondos para el inicio.
Su prestamista quiere saber su presupuesto, es decir, lo que espera aportar y cuánto debe esperar gastar cada mes. Los prestamistas quieren saber que puede seguir un presupuesto y que no gastará en exceso.
También quieren saber cuánto tendrá que pagar sus cuentas mientras su negocio está comenzando (capital de trabajo) y cuánto le llevará tener un flujo de caja positivo (traer más dinero de lo que está gastando). A veces, este presupuesto se llama una declaración de "flujo de efectivo". Una hoja de cálculo del presupuesto típico debe llevarse a cabo durante tres años, por lo que el prestamista puede ver cómo espera generar el efectivo para hacer sus pagos mensuales del préstamo.
02 - Hoja de trabajo de costos de inicio
Esta hoja de trabajo responde a la pregunta "¿Para qué necesita el dinero?" En otras palabras, muestra todas las compras que necesitará hacer para abrir sus puertas para los negocios. Yo llamo a esto una declaración del "Día Uno", porque necesitarás todo esto el primer día de trabajo. Asegúrate de haber incluido todo; es mejor sobreestimar lo que necesitará para no quedarse corto con los fondos de su préstamo.
03 - Análisis de punto de equilibrio
Un análisis de punto de equilibrio muestra a su prestamista que usted conoce el punto en el que comenzará a obtener ganancias. Si bien el análisis de equilibrio es principalmente para las empresas que fabrican o venden productos, también puede ser útil para las empresas de servicios. Asegúrese de incluir un gráfico de punto de equilibrio y ser capaz de explicar
04 - Balance inicial
Aunque esta afirmación suele ser complicada, al inicio no hay mucho que incluir. Es posible que desee obtener ayuda de un CPA para este. El balance muestra el valor de los activos que ha adquirido para el inicio, cuánto le debe a los prestamistas y otros acreedores, y cualquier inversión inicial que haya hecho para comenzar. La fecha de esta hoja de cálculo es el día en que abre el negocio.
05 - Cuenta de pérdidas y ganancias / Estado de resultados
Una vez que haya completado el presupuesto mensual y haya recopilado otra información, podrá completar un estado de pérdidas y ganancias o un estado de resultados que proyecte sus ingresos durante el primer año. Esta declaración muestra su ganancia del año y la cantidad de impuestos que estima que debe pagar.
06 - Fuentes y usos de los fondos
Las empresas grandes usan declaraciones de Fuentes y Usos de Fondos en sus informes anuales, pero puede crear una declaración simple ligeramente diferente para mostrarle a su prestamista los prestamistas exactamente cuánto necesita para el capital de arranque y de trabajo (necesidades de efectivo en curso), la cantidad de garantías que traerá al negocio, y cuánto necesita pedir prestado. En otras palabras, cuánto necesita y para qué lo necesita.