Una vez que se presenta una solicitud de quiebra, se aplica una "suspensión de los procedimientos" que impide que los acreedores no garantizados inicien o continúen las acciones legales contra el acreedor para recuperar las deudas.
En el caso de la quiebra personal, la suspensión de los procedimientos impide (por ejemplo) que un acreedor embargue los salarios del deudor.
Para los acreedores no garantizados, la suspensión de los procedimientos nivela el campo de juego para que un acreedor no obtenga una ventaja sobre los demás en términos de reembolso de la deuda. Tenga en cuenta que los procedimientos de bancarrota pueden ser iniciados por acreedores no garantizados: un acreedor puede presentar una petición para colocar a un deudor en quiebra si se le debe más de $ 1000 y el deudor ha cometido recientemente actos de quiebra, como no pagar pasivos, cometer actos de quiebra. fraude de pagos, evitar acreedores, disponer secretamente u ocultar activos, etc.
Los acreedores garantizados generalmente no se ven afectados por la quiebra, ya que tienen derecho a recuperar la garantía publicada por la persona o corporación como garantía de deudas, como una hipoteca sobre la propiedad del deudor o gravámenes sobre el equipo comercial.
Bancarrota personal o no incorporada
Si el negocio de una persona es una propiedad única o una sociedad, legalmente, es su negocio, por lo que cuando se enfrentan a la perspectiva de quiebra, todos sus activos están involucrados y los procedimientos de quiebra son los mismos. En otras palabras, los activos de la empresa no pueden separarse de sus activos personales, por lo que la quiebra de una pequeña empresa es en realidad una quiebra personal.
Bancarrota empresarial incorporada
La quiebra de una pequeña empresa es diferente para las empresas incorporadas porque las corporaciones son entidades legales independientes. Dirigir un negocio incorporado brinda protección a los propietarios de pequeñas empresas; son los activos del negocio los que se pierden, no los de la persona. La excepción a esto es cuando (como se requiere en muchos casos para garantizar el financiamiento de la deuda ) los propietarios del negocio han comprometido activos personales como garantía de la deuda (como hipotecas sobre bienes personales, etc.).
De lo contrario, los procedimientos de quiebra son esencialmente los mismos que para la bancarrota personal: la empresa se ve forzada o busca voluntariamente la protección por bancarrota; todos los activos de la compañía se entregan al Fideicomisario en bancarrota que los vende y distribuye los fondos a los acreedores.
Tenga en cuenta que si su empresa está constituida y no puede remitir impuestos y se ve obligada a declararse en quiebra, la Agencia Tributaria de Canadá (CRA) tiene prioridad sobre los activos de la compañía sobre todos los demás acreedores garantizados. Tenga en cuenta también que los directores de la empresa también pueden ser considerados responsables si hay deducciones de origen no remitidas ( impuesto sobre la renta , seguro de empleo, CPP ) o impuestos a las ventas no pagados, como GST / HST .
Estadística de bancarrota
De acuerdo con la Oficina del Superintendente de Bancarrota de Canadá, hubo 121,609 bancarrotas personales en Canadá en 2015, un aumento de 3.0% con respecto a 2014.
De estos, 58,203 fueron Propuestas al Consumidor. El total de activos para todas las bancarrotas en 2015 en el momento de la presentación era de $ 10,474,489,079 y el pasivo total de $ 14,125,879,957.
Hubo 4.107 insolvencias presentadas por empresas en 2015, una disminución del 2.7% desde 2014. De éstas, 1.018 fueron propuestas. El total de activos para todas las bancarrotas empresariales en 2015 en el momento de la presentación era de $ 680,664,124 y pasivos totales $ 5,944,924,099.
Alternativas a la declaración de quiebra
Una propuesta para el consumidor implica negociar un pago parcial de sus deudas a cambio de que sus acreedores perdonen la cantidad restante. Una Propuesta para el Consumidor tiene una gran ventaja para los propietarios únicos y los socios en que, a diferencia de declararse en bancarrota, sus activos personales no son responsables de la incautación.
Desde el punto de vista de un acreedor, una Propuesta del Consumidor es preferible a la quiebra, ya que les permite al menos recuperar un porcentaje de la deuda pendiente: en un procedimiento de quiebra pueden perder el 100%.