Lo que necesita saber sobre las leyes contra el blanqueo de dinero
¿Qué es el lavado de dinero?
En pocas palabras, el lavado de dinero es transacciones y actividades utilizadas para ocultar la verdadera fuente de dinero.
En muchos casos, una "empresa ilegal" (como los llama el IRS) está tratando de hacer dinero sucio (a partir de estas actividades ilegales, como un negocio de drogas, por ejemplo) parece legítimo - limpio, eso es. Por lo tanto, el dinero es "lavado".
Business Outsider dice que el lavado de dinero es un problema internacional.
Desde políticos corruptos y cárteles de la droga hasta trampas fiscales y pensiones alimenticias, más o menos todo el mundo lo está haciendo.
¿Cómo se tira el dinero?
El principio del lavado de dinero es llevar el efectivo al sistema financiero sin revelar la fuente del dinero. Digamos que alguien tiene efectivo de un trato ilegal. La persona intenta pagar en efectivo para que el efectivo ingrese al sistema financiero sin tener que revelar de dónde proviene.
La forma en que se lava el dinero generalmente opera en un proceso de tres etapas para el lavado de dinero. En la primera etapa (colocación), el dinero "sucio" se introduce en el sistema financiero, generalmente en depósitos pequeños.
En la segunda etapa (estratificación), el dinero se distribuye o dispersa. Y en la tercera etapa (integración), el dinero se reintroduce en la economía y se usa para comprar artículos de gran valor como casas o negocios.
¿Por qué el lavado de dinero es un crimen?
Si bien puede parecer obvio, el lavado de dinero es una actividad criminal por varias razones.
El IRS es una agencia federal encargada de rastrear estas ganancias adquiridas ilegalmente, principalmente porque estos ingresos no están gravados. Incluso las ganancias ilegales son imponibles, como descubrió Al Capone en 1930, cuando fue condenado por evasión fiscal.
Aún más grave que evitar los impuestos, el Tesoro de EE. UU. Dice
El lavado de dinero facilita una amplia gama de infracciones penales subyacentes graves y, en última instancia, amenaza la integridad del sistema financiero.
Uno de estos crímenes es el narcotráfico y el terrorismo, por lo que es necesario que el gobierno de los EE. UU. Y otros gobiernos sean duros con los blanqueadores de dinero.
¿Qué es la Ley sobre lavado de dinero?
Dos leyes estadounidenses se relacionan directamente con los intentos de reducir las actividades de lavado de dinero. La Ley de secreto bancario de 1970 incluía requisitos para que los bancos e instituciones financieras informaran sobre ciertos tipos de transacciones y grandes transacciones en efectivo.
En 1986, el Congreso aprobó la Ley de control del lavado de dinero que convierte el lavado de dinero en un delito federal específico. Prohíbe actos delictivos específicos relacionados con transacciones financieras (definidas de manera muy amplia) que intentan ocultar de dónde provienen los fondos, a quién pertenecen los fondos o quién los controla. Esta ley puede procesar infracciones sin un monto mínimo de transacción.
Se han promulgado leyes más recientes principalmente para bancos con regulaciones y requisitos más estrictos para la identificación de clientes bancarios.
¿Qué pasa con las transacciones financieras fuera de los Estados Unidos?
Los lavadores de dinero a menudo trabajan con cuentas extraterritoriales (cuentas bancarias fuera de los EE. UU.) Para frustrar estos intentos de ocultar dinero en el extranjero, se supone que cualquier persona con activos extraterritoriales debe informarlos al IRS. La ley relevante se llama FATCA (Ley de Cumplimiento Tributario de la Cuenta Extranjera). Esta ley requiere la presentación de informes de grandes activos extranjeros, con un mínimo establecido en función de su estado civil para efectos tributarios. Si sus activos en el extranjero están por debajo del mínimo, no tiene que presentar un informe para el año tributario en cuestión.
¿Qué debo hacer para cumplir con las leyes contra el lavado de dinero?
Incluso si su empresa no es un banco, puede ser víctima de un plan de lavado de dinero.
Si su empresa puede tener montos de transacción grandes (a partir de ventas de equipos o transacciones inmobiliarias), o si hace muchos negocios en efectivo (un restaurante, por ejemplo), debe saber de dónde proviene el dinero en su negocio. Este principio, en la industria bancaria, se llama "Conoce a tu cliente".
Específicamente, la ley federal requiere que usted informe cualquier transacción en efectivo grande de más de $ 10,000 al IRS. Hay un formulario específico que deberá usar para informar estas transacciones: el Formulario 8300. Tenga en cuenta que se trata de transacciones en efectivo, que no se pueden rastrear a través del sistema financiero.