Cómo crear un presupuesto en efectivo para mejorar su resultado final

Planificación financiera a corto plazo

No hay nada más importante para su negocio que efectivo. La forma en que el dinero ingresa y sale de su negocio se denomina "flujo de efectivo", y el flujo de efectivo puede ser la diferencia entre mantenerse en el negocio e ir a la quiebra. Un presupuesto de efectivo determina los patrones de cómo captar y pagar el dinero en un período de tiempo específico, como un mes, un trimestre o un año. Su objetivo es mantener efectivo suficiente para las operaciones y responsabilidades sin dejar demasiado efectivo inactivo o improductivo.

Si bien es imposible predecir exactamente cómo fluirá su efectivo en un mes determinado, el proceso de crear un presupuesto y compararlo con la realidad lo ayudará a gestionar los déficits y planificar el uso adecuado del exceso de fondos.

Planificación financiera a corto plazo

El presupuesto de efectivo es una de las principales herramientas utilizadas en la planificación financiera a corto plazo para planificar el flujo de efectivo. A menudo se desarrolla mes a mes. Un buen presupuesto de efectivo le permite al propietario ver las necesidades y oportunidades financieras a corto plazo para el negocio. Un mes, la empresa puede tener dinero extra y puede ahorrar algo de dinero en un fondo del mercado monetario o aprovechar una ganga en el mercado. Otro mes, la empresa puede tener un déficit y tener que retirar algo de dinero de los ahorros o incluso solicitar un préstamo bancario a corto plazo para cubrir sus necesidades.

Al ver esta explicación de un presupuesto en efectivo, puede ver cómo los propietarios declaran mes por mes las entradas de efectivo esperadas (ingresos por ventas) y salidas (gastos) con el fin de calcular el exceso de efectivo o la falta de efectivo al final de cada mes.

Esta es una herramienta de planificación a corto plazo extraordinariamente útil para el propietario de la pequeña empresa.

Tres componentes principales

Hay tres componentes en el proceso de desarrollo de un presupuesto de efectivo:

• Periodo de tiempo (la cantidad de tiempo para el cual está desarrollando el presupuesto)
• Posición de efectivo deseada (la cantidad de efectivo que desea mantener disponible según la naturaleza de su negocio, el flujo de cuentas por cobrar y la posibilidad de un cambio drástico, como una oportunidad inmediata o una desafortunada ocurrencia)

• Ventas y gastos estimados durante el período de tiempo seleccionado

Debido a que se estiman las ventas y los gastos, su presupuesto de efectivo nunca será completamente exacto, pero con el tiempo se volverá más experto en pronosticar las ventas y los gastos previstos para una época del año determinada.

Análisis

Una vez que esté preparado el presupuesto de efectivo, lo comparará con el rendimiento real de su empresa. Es casi seguro que tendrá que modificar el presupuesto ya que los cambios se producen en función de los gastos imprevistos o las ganancias imprevistas. Esto le dará la información del mundo real para ajustar el presupuesto de efectivo para este período y refinar su pensamiento para el próximo período.

Los propietarios de pequeñas empresas deben prestar mucha atención a su posición de efectivo, flujo de efectivo y la veracidad de su presupuesto de efectivo. Preparar un presupuesto mensual versus un informe real le proporcionará información procesable para tomar decisiones importantes. Sin estas herramientas, hay una gran posibilidad de que encuentre que su organización tenga poco efectivo o termine con efectivo no invertido que podría utilizarse mejor para mejorar el resultado final.