En este artículo, discutiré algunos de los problemas impositivos, financieros y de inmigración relacionados con ser ciudadano estadounidense que vive en el extranjero como ex patriota y trabajar o dirigir un negocio, y le ofreceré algunos consejos para hacer la transición. a un negocio en el extranjero más fácil.
Justin Bosco es el presidente de Foothills Creative, una agencia de marketing de entrada especializada en diseño gráfico y web para marcas audaces. Justin decidió llevar su negocio al extranjero, a Austria, donde tiene su oficina virtual. Si bien siempre hay problemas, Justin mencionó dos en particular: transacciones financieras e impuestos.
Justin dice:
Una de las principales frustraciones en el trabajo y la vida fuera de los Estados Unidos es ... tener que superar obstáculos al tratar con el sector financiero. Por ejemplo, las nuevas transacciones con frecuencia se marcan y se mantienen desde que mi IP muestra que estoy fuera de los estados. Cada vez que tengo que verificar toda mi información, hasta mi licencia de conducir.
Tratar con bancos también es difícil cuando no tiene una dirección física dentro de los EE. UU., Que todos requieren. He escuchado que usar un buzón virtual es una buena forma de evitar esto, pero actualmente estoy usando la dirección de mis padres para que alguien en quien confío pueda estar pendiente de correos importantes.
Justin también mencionó la exclusión de ingresos ganados en el extranjero, que permite a los ciudadanos estadounidenses que pasan más de 330 días en un período consecutivo de doce meses como elegibles para un crédito tributario, hasta un máximo. Explicaré más sobre esto a continuación.
Jeanna Barrett es fundadora y estratega principal de First Page.
First Page trabaja con startups y empresas para impulsar el conocimiento y el crecimiento de la marca a través de los canales de marketing de contenido, redes sociales y SEO. Ella vive y trabaja en Belice. Le pregunté a Jeanna sobre su experiencia con problemas relacionados con el trabajo en Belice: también mencionó los problemas de transacciones bancarias y financieras:
... hay algunas complicaciones para obtener un banco en países extranjeros. Es complicado obtener una cuenta bancaria en Belice, así que todavía tengo cuentas bancarias en los Estados Unidos. PERO si pierdo mi tarjeta o se ve comprometida, enviarán una nueva a mi dirección de EE. UU., Por lo que podría estar sin una tarjeta para acceder al efectivo en Belice hasta que pueda enviarla desde los EE. UU. A Belice.
Por lo tanto, guardo mi tarjeta bancaria con mi vida. Además, cada vez que retiro dinero en efectivo en Belice (muchos lugares aquí, como pequeños puestos de frutas / verduras y negocios de mamá y papá solo aceptan efectivo), estoy sujeto a una tarifa de transacción extranjera.
Aquí hay 5 cosas que debe considerar antes de hacer negocios en el extranjero:
1. Encuentre un profesional de impuestos con experiencia.
Busque a alguien que tenga conocimientos sobre cuestiones tributarias y que informe a ex patriotas. Puede encontrar un software impositivo que lo ayude a presentar los formularios impositivos correctos, pero si su situación es complicada, aunque sea un poco, debe tener a alguien con quien hablar.
2. Verifique las leyes de inmigración.
Cada país tiene diferentes requisitos para los residentes extranjeros que desean vivir y trabajar en sus países. Trabajar en un país es diferente de simplemente permanecer en un país; Trabajar requiere que obtengas un permiso de trabajo, no solo una visa.
Si planea trabajar en Europa, la Unión Europea tiene una agencia de Blue Card que le permite solicitar un permiso de trabajo. Está disponible para ciudadanos de fuera de la UE "altamente calificados".
3. Establecer asuntos bancarios y financieros.
La banca en países no estadounidenses se ha vuelto más difícil con las nuevas leyes de EE. UU. Para reducir el lavado de dinero y también para evitar la evasión fiscal al mantener dinero en el extranjero. Estas son las restricciones con las que Justin se topó.
La Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras (FATCA) requiere que los ciudadanos estadounidenses informen sobre activos financieros que se mantienen fuera de los EE. UU. Entonces, si está trabajando en otro país y tiene una cuenta bancaria allí para realizar transacciones locales, debe informar estos saldos al IRS.
Una forma de manejar las transacciones comerciales extranjeras hacia y desde los EE. UU. Es encontrar un gran banco de EE. UU. Que se ocupe de estas transacciones todos los días. Por ejemplo, Wells Fargo y Chase Bank tienen departamentos internacionales que pueden ayudarlo. Compare para encontrar las tarifas más bajas.
4. Encuentra a alguien de tu confianza en los EE. UU.
Necesitará que alguien reciba correos comerciales y personales, y que se encargue de otros asuntos comerciales.
No hay ninguna razón por la que no pueda administrar una empresa con sede en los EE. UU. En el extranjero, pero deberá consultar con su estado para asegurarse de que tiene una dirección comercial legítima en el estado. La mayoría de los estados requieren que tenga un agente registrado , alguien que pueda recibir documentos legales, y esta persona debe tener una dirección física (no un apartado postal) en el estado.
Pero su agente registrado no tratará con el correo regular, por lo que necesitará que alguien con una dirección física pase el correo importante. Es posible que desee darle a esa persona un poder legal; puede especificar a qué se aplica ese POA.
5. Comprender la exclusión del impuesto a la renta del trabajo extranjero.
Si desea excluir su ingreso extranjero de los impuestos estadounidenses, deberá conocer los detalles de este programa para asegurarse de cumplir con los límites y las restricciones. Solo los ingresos ganados son elegibles para la exclusión (no dividendos u otros ingresos de inversión).
Debe ser ciudadano de los EE. UU. (Algunos extranjeros residentes pueden ser elegibles). También debe tener un hogar fiscal fuera de los EE. UU .; esta casa de impuestos es su principal lugar de negocios o trabajo. Debe residir en ese país durante 330 días dentro de un período de 12 meses, y existen límites en la cantidad de ingresos que puede excluir.
También puede ser elegible para una exclusión o deducción en sus gastos de vivienda en el extranjero si su casa de impuestos está en un país extranjero. Por supuesto, hay algunas restricciones y limitaciones.
Otros asuntos impositivos para ciudadanos estadounidenses que trabajan en el exterior
Impuestos de Seguro Social y Medicare
La exclusión de impuestos extranjeros descrita anteriormente no incluye los impuestos por cuenta propia ( impuestos de Seguridad Social y Medicare sobre las ganancias de su negocio). Aún debe pagar estos impuestos.
Si su ingreso extranjero proviene de un empleador, es posible que pueda obtener una exención de la retención de este ingreso extranjero, si es elegible para la exclusión. Use el Formulario 673 del IRS para presentar este reclamo.
Para informacion adicional
Consulte la Publicación 54 del IRS Guía de impuestos para ciudadanos de los EE. UU. Y extranjeros residentes en el extranjero