Los dueños de negocios deben saber cómo amortizar un préstamo
Un cronograma de amortización es una tabla completa de pagos combinados periódicos de préstamos, que muestra la cantidad de capital y el monto de intereses que comprende cada pago para que el préstamo se pague al final de su plazo.
Si bien cada pago periódico es el mismo, cuando comienza el reembolso, la mayor parte de cada pago periódico es de interés. El porcentaje de cada pago que se destina a intereses disminuye con el tiempo y aumenta el porcentaje que se destina al capital. Más adelante en el cronograma, la mayoría de cada pago periódico es principal. La última línea del cronograma de amortización muestra los pagos totales de intereses y capital del prestatario durante todo el plazo del préstamo. Se dice que esta deuda se amortiza cuando se paga en cuotas iguales durante su vigencia o plazo.
Un calendario de pagos, por otro lado, es muy diferente. Un cronograma de pagos es un calendario, que simplemente muestra cuándo vencen los pagos del préstamo. Muestra las fechas de cada uno de sus pagos y el monto del pago, pero no desglosa cuánto de su pago se destina a intereses o cuánto se aplica a su principal.
Cálculo del calendario de amortización
Si bien hay muchas herramientas en línea para calcular un cronograma de amortización, debe saber y ser capaz de completar los cálculos manualmente.
A continuación se muestra un cronograma de amortización de un préstamo comercial de $ 20,000 a una tasa de interés nominal o nominal del 9% con un plazo de cinco años. El préstamo está programado para pagarse en pagos anuales iguales durante el período de cinco años. Aquí está la explicación de cómo calcular los números en cada columna:
Columna 1: Este es simplemente el año en que el préstamo está pendiente.
Columna 2: Este es el saldo inicial del préstamo de $ 20,000. Puede ver cómo ese saldo se reduce cada año por esa cantidad del capital pagado en el préstamo. El capital se pagará en cuotas anuales iguales que harían los pagos del principal $ 4,000 por año para el plazo de cinco años del préstamo.
Columna 3: el pago total se calcula: Interés pagado + Principal pagado
Columna 4: los pagos de intereses se calculan de la siguiente manera: Saldo inicial X .09
Columna 5: los pagos principales son pagos anuales iguales según lo especificado por el prestamista
Columna 6: Saldo final para cada período de tiempo = Saldo inicial - Principal pagado
Programa de Amortización de un Préstamo de Banco Comercial
| AÑO | BALANCE INICIAL | PAGO TOTAL | PAGO INTERESADO | PAGO PRINCIPAL | BALANCE FINAL |
| 1 | $ 20,000 | $ 5,800 | $ 1,800 | $ 4,000 | $ 16,000 |
| 2 | 16,000 | 5,440 | 1,440 | 4.000 | 12,000 |
| 3 | 12,000 | 5,080 | 1,080 | 4.000 | 8,000 |
| 4 | 8,000 | 4,720 | 720 | 4.000 | 4.000 |
| 5 | 4.000 | 4,360 | 360 | 4.000 | 0 |
Actuando en el calendario de amortización
El Programa de Amortización le dirá exactamente cuánto interés va a pagar durante el plazo del préstamo. Sin embargo, si el flujo de caja es favorable, puede tener la opción de pagar un préstamo anticipadamente con un prepago completo, o al menos hacer prepagos parciales y ahorrar parte de ese interés si el prestamista está dispuesto a aplicar el pago al principal.
Lea atentamente los documentos de su préstamo para comprender esta disposición, y si hay multas por pago anticipado o tarifas cobradas por el prestamista por el privilegio de pagar el préstamo antes de tiempo.